Про затвердження Стратегічного плану розвитку Комунального підприємства теплозабезпечення на 2023-2025 роки  

 

 

      У К Р А Ї Н А

       Коростенська міська рада Житомирської області

    ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

 

      Р І Ш Е Н Н Я

 

 

Від     17.08.2022 р. №_305_   

 

Про затвердження Стратегічного плану

розвитку Комунального підприємства

теплозабезпечення на 2023-2025 роки

 

 

Відповідно до статей 24, 78 Господарського кодексу України, керуючись підпунктом 4 пункту «а» ст. 27, підпунктом 2 пункту 2 ст. 52, пунктом 6 ст. 59  Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет Коростенської міської ради

РІШАЄ:

 

1. Затвердити Стратегічний план розвитку Комунального підприємства теплозабезпечення на 2023-2025 роки (додається).
2. Контроль за виконанням даного рішення покласти на першого заступника міського голови Вигівського В.В.

 

 

Міський голова                                                        Володимир МОСКАЛЕНКО

 

Перший заступник міського голови

Володимир ВИГІВСЬКИЙ

Начальник управління ЖКГ

Валерій МАРТИНЮК

Начальник юридичного відділу

Тетяна КАМІНСЬКА

 

 

 

 

 

 

Додаток до

рішення виконавчого комітету

Коростенської міської ради

від 17.08.2022р. № 305

Стратегічний план розвитку 

Комунального підприємства теплозабезпечення

на 2023-2025роки

 

1   Вступ

1.1       Мета розробки та призначення Стратегічного плану

Мета діяльності Комунального підприємства теплозабезпечення полягає у забезпеченні доступними за ціною та безперебійними послугами постачання теплової енергії (опалення) 60,8% населення міста до 2030 року. Підприємство планує досягнення цієї мети шляхом подальшого вдосконалення роботи в таких напрямках, як бухгалтерський облік та фінансовий менеджмент, формування тарифів, експлуатація та технічне обслуговування основних засобів, нарахування плати за послуги і збирання платежів від споживачів, залучення громадськості до процесу прийняття стратегічних рішень. Для технічного переоснащення й оновлення об’єктів централізованого теплопостачання комунальної інфраструктури необхідно збільшення обсягів капітальних інвестицій.

Цей Стратегічний план є програмою підвищення ефективності роботи і подальшого розвитку підприємства. Він включає стислий опис проектів і програм, які підприємство планує впровадити у коротко- і середньотерміновій перспективі, а також фінансовий план, що відображує операційні і капітальні витрати у цей період.

Підприємство використовуватиме Стратегічний план для таких цілей:

• роз’яснення громадськості, споживачам, потенційним інвесторам та партнерам планів роботи підприємства та його потреб;
• управління роботою працівників підприємства в ході реалізації проектів і програм.

Складаючи Стратегічний план, підприємство оцінило свій технічний, фінансовий і кадровий потенціал, проаналізувало різні варіанти поліпшення роботи та вивчало думку споживачів і населення міста в цілому. В результаті цієї роботи було розроблено стратегічний план заходів, націлений на поліпшення діяльності підприємства та забезпечення його можливістю надавати послуги кращої якості за доступними цінами.

 

1.2       Загальна інформація про місто

 

Коростень Житомирської області – місто обласного підпорядкування, центр району, велика вузлова станція, великий промисловий центр України. Місто розташоване на річці Уж притоці Прип’яті, за 87 км на північ від Житомира, та у 60 км від границі з республікою Білорусь і в 150 км від Києва. Сьогодні Коростень – чарівний куточок українського Полісся   на Житомирщині – великий транспортний вузол Південно-Західної залізниці. У квітні- травні 1986 року місто Коростень з населенням 72 тисячі чоловік потрапило у зону радіоактивного забруднення в зв’язку з аварією на ЧАЕС, законодавчо визначену як зона добровільного гарантованого відселення. Коростень – найбільший населений пункт на території зон потерпілих від аварії на ЧАЕС.

На сьогоднішній день населення міста складає приблизно 61,7 тисяч чоловік. Очікується, що дотеперішня тенденція спаду чисельності населення у майбутньому призупиниться і чисельність його стабілізується на сьогоднішньому рівні. Місто займає площу близько 42,3км². Різниця відміток землі – 22,7 м. За рік випадає 666 мм опадів. Тривалість опалювального сезону 177 дні. Середня температура зовнішнього повітря за опалювальний сезон +1,6⁰С.

 

ТАБЛИЦЯ 1.1 Соціально-економічні показники міста – місто Коростень
Показник	Одиниці виміру	(2020)	(2021)
Чисельність населення	1000 люд	62,3	61,7
Середній розмір сім’ї	люд	2,5	2,5
Середній дохід населення	грн/люд/ міс	4116	4767
Кількість працездатного населення	1000 люд	43,28	45,02
Кількість безробітного населення	1000 люд	2.512 17,2* (на 1000 безробітних людей)	2.650 22* (на 1000 безробітних людей)

У 2021 році платниками податків міста до міського бюджету внесено 499,2 млн. грн. Порівняно з попереднім роком зростання податкових надходжень склало 138,6%.

 

Найбільшу питому  вагу в структурі видатків загального фонду бюджету громади становлять видатки по галузі «Освіта» – 63,1 %, «Органи місцевого самоврядування» – 11,5 %, «Охорона здоров’я» – 3,6 %, «Соціальний захист та соціальне забезпечення» – 5,9 %,   «Житлово – комунальне господарство» – 4,4 %,  «Культура і мистецтво» – 3,6 %, «Фізична культура і спорт» – 2,2 %.

 

Протягом року у підприємства виникли витрати, які не включаються до собівартості – це отримані штрафи та пені за несвоєчасну сплату податків, стягнуто виконавчий збір органами Державної Виконавчої Служби.

1.3       Загальна інформація про «Комунальне підприємство теплозабезпечення” м.Коростень

 

Назва підприємства	Комунальне підприємство теплозабезпечення”
Адреса:	Житомирська обл., м.Коростень, вул.Кірова,8а
Директор:	Баранівська Тетяна Миколаївна
Технічний директор	Ходаківський Володимир Володимирович
Головний інженер:	Овдійчук Вячеслав Васильович
Головний бухгалтер:	Антонюк Інна Василівна
Головний економісь:	Волківська Галина Вікторівна
Основна діяльність:	Виробництво і постачання теплової енергії населенню та іншим споживачам; експлуатація, технічне обслуговування і ремонт котелень та теплових мереж.
Форма власності:	Міське комунальне підприємство, яке діє на підставі статуту, затвердженого міською радою
Підзвітність:	Підприємство підпорядковане міськвиконкому через управління житлово-комунального господарства
Чисельність персоналу:	188 чоловік у 2020 році; 181 чоловік у 2021 році.
Середньомісячна заробітна плата:	10186,6 грн. у 2020 році; 12059,05 грн у 2021 році.
Вид палива	Підприємство експлуатує 34 котельні (33 котельні з газовими котлами, з яких 5 також мають твердопаливні котли та 1 котельня, яка працює на твердому паливі). Котельні розміщені по всьому місту, найбільша концентрація котелень у кварталах з багатоповерховою забудовою.
Надаються послуги: з постачання теплової енергії з гарячого водопостачання-	849,4 тис. м2 опалювальної площі у 2020 році; 836,6  тис. м2 опалювальної площі у 2021 році;   Послуги з ГВП не надаються
Обсяги виробництва: теплової енергії-   Обсяги корисного відпуску: теплової енергії- Обсяги споживання: палива – електоенергії-	105586 Гкал/рік (2020 р.); 123379 Гкал/рік (2021 р.).   95692 Гкал/рік (2020); 109333 Гкал/рік (2021).   16944,8 т у.п./рік (2020р.)  ; 19937 т у.п./рік (2021р.).   2252 тис. кВт-год/рік (2020р.); 2371 тис. кВт-год/рік (2021р.).

2.  Оцінка діяльності підприємства

В цьому розділі дається оцінка технічного і фінансового стану підприємства, його організаційної структури і системи централізованого теплопостачання. На підставі висновків, зроблених наприкінці проведеної оцінки, розроблені пропозиції, представлені в розділі 3 Стратегічного плану.

 

2.1  Оцінка системи управління підприємством.

 

2.1.1 Організаційна форма та управління підприємством

Комунальне підприємство теплозабезпечення (скорочено КПТ) засноване Коростенською міською радою 23 травня 2002 року і є спільною комунальною власністю територіальної громади міста Коростеня.

Підприємство діє на підставі затвердженого Коростенською міською радою Статуту. Підприємство в своїй діяльності керується Конституцією України, Законами України, Постановами Верховної ради України, Указами і Розпорядженнями Президента України, Постановами та Декретами Кабінету Міністрів України, наказами НКРЕКП, рішеннями Житомирської облдержадміністрації, Коростенської міської ради та її виконкому, розпорядженнями міського голови, та іншими чинними на території держави, області, міста нормативно-правовими актами.

Вищим органом управління підприємством  є територіальна громада міста Коростеня в особі міської Ради, яка здійснює   управління   та   контроль   за   господарською діяльністю підприємства через свій виконавчий комітет та його структурні  підрозділи.

До виключної компетенції Коростенської міської ради в управлінні підприємством входить:

– прийняття рішення  про створення, реорганізацію та ліквідацію підприємства;

– затвердження статуту підприємства та внесення змін і доповнень до нього ;

– визначення основних напрямків діяльності та втілення нових форм господарювання підприємства.

Для оперативного керівництва підприємством на контрактній основі приймається на роботу директор  підприємства, контракт з ним укладає та підписує міський голова. Директор підприємства, керуючись чинним законодавством та Статутом, очолює роботу підприємства та несе повну відповідальність за його діяльність.

Підприємство має 5 виробничих дільниць,  5  загальновиробничих підрозділів. Виробничі дільниці та загально виробничі підрозділи підпорядковуються головному інженеру, адміністративні та фінансові підрозділи – директору. (див. Рис.1 „Організаційна структура підприємства”). Чинна організаційна структура і розподіл функціональних обов’язків повною мірою відповідають цілям та характеру поточної роботи.

 

Мета та предмет діяльності підприємства

Основним предметом діяльності підприємства є :

– виробництво теплової енергії (крім діяльності з виробництва теплової енергії на теплоелектроцентралях, теплоелектростанціях, атомних електростанціях і когенераційних установках та установках з використанням нетрадиційних або поновлюваних джерел енергії);

– транспортування теплової енергії магістральними та місцевими (розподільчими) тепловими мережами;

– постачання теплової енергії.

Підприємство є юридичною особою, має свої майнові та немайнові права і обов’язки, має самостійний баланс, розрахунковий та інші рахунки в установах банку. Підприємство на підставі повного госпрозрахунку забезпечує самоокупність фінансових затрат по удосконаленню виробництва, соціальному розвитку і оплаті праці, відповідає за результати своєї господарської діяльності, виконання обов’язків перед постачальниками, споживачами, бюджетом і банком. Підприємство має право розпоряджатися одержаним доходом, вирішує кадрові питання (окрім тих, що стосуються посади директора), формує тарифи на послуги теплопостачання і подає їх місту на узгодження і затвердження.

Майно, що належить на правах власності територіальної громади м. Коростеня, закріплюється за підприємством  на праві оперативного управління.

 

Узагальнена оцінка організаційно-управлінської діяльності підприємства.

У процесі створення та державної реєстрації підприємства дотримані вимоги чинного законодавства.

Організаційно-правова форма підприємства та правовий режим майна, яким воно оперує, відповідає цілям його створення та предмету діяльності, а також вимогам чинного законодавства.

Відносини між підприємством, його засновником та органом управління  регламентовані в Статуті підприємства.

Організаційна структура та розподіл функціональних обов’язків в повній мірі відповідають меті та характеру діяльності підприємства. Чисельність персоналу є оптимальною з огляду на умови виробництва та надання послуг теплопостачання, а штатний розклад є адекватним посадовим обов’язкам.

 

2.1.2 Система договірних відносин:

Рішенням Виконавчого комітету Коростенської міської ради №195 від 22.05.2013 року «Про визначення виконавців житлово-комунальних послуг» Комунальне підприємство теплозабезпечення визначене виконавцем послуг з централізованого теплопостачання на території міста Коростеня.

Опис договірних відносин, моделей договорів, нормативна база   викладені в п. 3.1.2

Договори, які укладені на підприємстві розподілені за наступними категоріями споживачів станом на 01.07.2022 р.:

 

 

 

Показник	Населення	Бюджетні установи	Інші споживачі
Кількість абонентів	14440	28	152
Кількість договорів	3013	28	152

В ході дотримання сторонами договірних умов, відповідно до Порядку перевірки кількісних та/або якісних показників надання послуг, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2018 р. № 1145, Правил надання послуги з постачання теплової енергії і типових договорів про надання послуги з постачання теплової енергії, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 21 серпня 2018 р. № 830,  на підприємстві ведеться реєстрація претензій та скарг споживачів про проведення перерахунків розміру плати за послуги з постачання теплової енергії для потреб централізованого опалення:

– 2019 – 2020 р.р. – 746 шт.;

– 2020 – 2021 р.р. – 689 шт.

 

Рисунок 1

 

Затверджую: Директор ______________Т.М. Баранівська «______»_________________________2022 р.

 

Організаційна структура                      Комунального підприємства теплозабезпечення

 

2.1.3 Кадрове забезпечення.

 

Динаміка та структура середньооблікової чисельності штатних працівників.

Категорії працівників	2020		2021		Абсолютне зростання (4-2)	Відносне зростання (4/2) чисельн
	чис – ть	питома вага, %	чис -ть	питома вага, %
1	2	3	4	5	1	2
Виробничий персонал	144	76,60	137	75,69	Виробничий персонал	144
Загальновиробничий персонал	12	6,38	12	6,63	Загальновиробничий персонал	12
Адмінперсонал	21	11,17	21	11,60	Адмінперсонал	21
Абонплата	11	5,85	11	6,08	Абонплата	11
ВСЬОГО	188	100	181	100	ВСЬОГО	188

 

Середній вік та стаж роботи персоналу за 2020рік.

Професійна група	Середньооблікова чисельність штатних працівників		Середній трудовий стаж, років		Середній вік, років	Примітка: Пенсіонерів Предпенсійний вік Інваліди, осіб
	осіб	%	Всього	На підприємстві
Керівники	7	3,72	30	18	52	2
Професіонали, фахівці, технічні службовці	46	24,47	27	11	45	10 1 7
Робітники	135	71,81	28	12	46	56 1 22
ВСЬОГО	188	100,00	28	14	48	68 2 29

 

Середній вік та стаж роботи персоналу за 2021рік.

Професійна група	Середньооблікова чисельність штатних працівників		Середній трудовий стаж, років		Середній вік, років	Примітка: Пенсіонерів Предпенсійний вік Інваліди, осіб
	осіб	%	Всього	На підприємстві
Керівники	7	3,87	30	19	48	1
Професіонали, фахівці, технічні службовці	46	25,41	26	11	45	10 1 7
Робітники	128	70,72	28	12	46	56 1 22
ВСЬОГО	181	100,00	28	14	46	67 2 29

 

Середньооблікова чисельність порівняно з 2020 роком зменшилась на 7 осіб за рахунок переведення котельні по вул. Черемушки, 34-А в автоматичний режим та передачі в оренду котельні по вул. Кемського, 69-Ж

 

Середньомісячна заробітна плата: 10186,60 грн. у 2020 році та 12059,05 грн. у 2021 році. Підвищення на 1872,45 грн., або на 18,4% в зв’язку зі зміною мінімальної заробітної плати.

 

На підприємстві діє система преміювання працівників, положення про преміювання затверджені загальними зборами у Колективному договорі. Система преміювання сприятливо діє на продуктивність праці та її якість.

 

Рівень кваліфікації кадрів в галузі інформатики достатній для роботи з виробничими програмами.

 

Розрахункова  чисельність працівників – 298 чол., по штатному розпису -229 чол., а фактична середньооблікова – 181 чол.

 

На підприємстві не вистачає кваліфікованих робітників, а саме: газоелектрозварників, слюсарів-сантехніків, налагоджувальників газового обладнання, слюсарів з ремонту та обслуговування газового обладнання.

 

Плинність кадрів: у 2020 році – 4,8%, у  2021 році – 6,1%.

 

2.2       Оцінка технічного стану системи централізованого теплопостачання

В цьому розділі описано і проаналізовано загальний стан та проблеми системи централізованого теплопостачання міста. Подана інформація базується на  аналізі та систематизації основних технічних і експлуатаційних показників систем централізованого теплопостачання. Висновки проведеного аналізу допомагають у визначенні шляхів покращення технічного та фінансового стану підприємства, а також зміцнення його організаційної структури для підвищення ефективності роботи підприємства.

Основні показники господарської діяльності Комунального підприємства теплозабезпечення, подані у таблиці 2.1, розраховані з метою визначення ефективності його діяльності

ТАБЛИЦЯ 2.1 Показники господарської діяльності комунального підприємства “Теплозабезпечення” – місто Коростень
Показник		Одиниці виміру	Benchmark
			Значення
			2020	2021
Питоме відпуск теплової енергії:
На опалення1		Гкал/м2	0,113	0,131
На ГВП		Гкал/люд	0	0
Втрати теплової енергії на власні потреби		%	2,33	2,35
Втрати теплової енергії у мережах		%	9,4	11,4
Питома витрата палива		кг у.п./Гкал	160,5	161,6
Питома витрата електроенергії		кВт-год/Гкал	21,3	19,2
Питома кількість працівників2		працівники/ 1000 Гкал	1,642	1,523
	Примітки: Кількість теплової енергії, відпущеної споживачам на потреби опалення, поділена на опалювальну площу споживачам, розділити на опалювальну площу. Кількість працівників теплоенерго поділена на кількість виробленого тепла
1
2

2.2.1    Джерела теплової енергії

Схема системи централізованого теплопостачання та територія надання послуг подані на рис. 2.1.

 

Рис 2.1 Схема системи централізованого теплопостачання та територія надання послуг.

 

Централізованим теплопостачанням охоплено 60,8% населення міста. Теплопостачання здійснюється від 34 котелень, сумарною теплопродуктивністю 129,70 Гкал/год. Вид палива, яке використовується:

33 котельні з газовими котлами, з яких 5 також мають твердопаливні котли;

1 котельня, яка працює на твердому паливі.

Загальна довжина теплових мереж, в двотрубному обчисленні, складає близько 37,279 км і прокладена, переважно, в непрохідних каналах із сталевих труб покритих мінераловатною тепловою ізоляцією. Приблизно 8,642 км теплової мережі прокладений із попередньо ізольованих труб.

Теплова енергія на потреби опалення подається цілодобово протягом опалювального сезону. Гаряче водопостачання (ГВП) для населення не здійснюється ні в опалювальний сезон, ні в літній період року.

За останні 2 роки на потреби централізованого теплопостачання було спожито палива відповідно 16944,8 і 19937  т у.п./рік та електроенергії відповідно 2252та 2371 тис. кВт-год./рік.

 

Дані про виробництво, відпуск та втрати теплової енергії наведені у таблиці 2.2.

ТАБЛИЦЯ 2.2 Виробництво, відпуск та втрати теплової енергії
	2020	2021
Показник	Гкал/рік
Теплова енергія всього, в т.ч.	108179	126427
-вироблена власними котельнями	108108	126348
-одержаної зі сторони	75,6	79,5
Витрати на власні потреби котелень	2518	2969
Витрати на власні потреби котелень,%	2,33	2,35
Теплова енергія відпуцщена від власних джерел	105586	123379
Втрати теплової енергії	9969	14126
Втрати теплової енергії, %	9,4	11,4
Теплова енергія відпущена споживачам (реалізована)	95692	109333

 

У таблицях 2.3 та 2.4 наведені узагальнені характеристики роботи котелень системи централізованого теплопостачання за їх проектним і фактичним навантаженням, виробленою та відпущеною тепловою енергією та питомими показниками витрати енегоресурсів.

 

ТАБЛИЦЯ 2.3 Огляд використання енергоресурсів котельнями – місто Коростень
Адреса котельні	Теплова потужність, Гкал/год.		Теплова потужність, Гкал/год.		Опалю-вальна площа, м2	Кількість споживачів ГВП, осіб
	Встановлена	Фактична	Опалення	ГВП
Ольгінська,4-Г	9,790	2,425	9,790		29 236,34
Грушевського,52-Д	8,600	5,335	8,600		58 526,32
Черемушки,4-А	6,880	3,665	6,880		42 470,81
С.Кемського,3-В	5,160	2,883	5,160		25 851,48
Черемушки,61-А	5,160	2,866	5,160		36 713,75
Сосновського,25-М	5,160	2,631	5,160		25 957,18
1Травня,35	1,247	0,178	1,247		970,33
Черемушки,34-А	3,440	1,689	3,440		22 090,27
Київська,1-А	6,450	6,381	6,450		85 978,65
Шевченка,8-А	10,062	6,617	10,062		76 711,95
Сосновського,72-В	1,720	1,551	1,720		15 528,12
Сосновського,10-Б	5,160	4,232	5,160		54 908,04
Мельника,5-А	4,300	2,914	4,300		40 059,85
Ш.Алейхема,43,прим.1	0,413	0,205	0,413		2 823,70
Гастелло,22-В	3,440	2,008	3,440		26 012,90
Грушевського,68-Б	6,450	4,170	6,450		54 598,91
Горького,80-А	3,440	1,575	3,440		12 352,85
Б.Хмельницького,18-Б	4,300	2,897	4,300		37 341,83
Коцюбинського.42-В	0,168	0,072	0,168		924,20
Грушевського,3-Б	0,415	0,268	0,415		3375,3
Проліскова,88	0,011	0,011	0,011		133,9
Г.Сковороди,24 ЗОШ №1	1,022	0,261	1,022		3 653,20
Древлянська,20, ЗОШ №3	0,378	0,215	0,378		2 440,50
Зв’язківців,7-В	0,083	0,035	0,083		407,20
Селезньова,101	0,224	0,182	0,224		2 038,10
Б.Шоссе,6	0,310	0,156	0,310		2 215,00
Каштанова,15-А	1,720	1,004	1,720		5 316,10
Б.Хмельницького,14	0,138	0,124	0,138		1 427,10
Пашинська,6-Г	2,280	0,712	2,280		10 146,50
Шевченка,86-Д	12,990	7,860	12,990		94 238,43
Шевченка,46-Б	6,880	3,174	6,880		29 372,24
Героїв Небесної Сотні,12-Г	13,160	3,223	13,160		29 986,23
Романа Козаренка,22-Ж	0,042	0,015	0,042		194,00
Горького,14-В( альтер.)	0,430	0,210	0,430		1 695,50

 

 

 

ТАБЛИЦЯ 2.4 Огляд котелень системи централізованого теплопостачання – місто Коростень
Адреса котельні	Використання енергоресурсів		Теплова енергія, тис.Гкал/рік		Питома витрата на вироблену теплову енергію
	Палива, тон у.п./рік	Електроенергії 1000*кВт-год./рік	Відпущено	Реалізовано	Палива, кг у.п./Гкал	Електроенергії кВт-год/ Гкал
Ольгінська,4-Г	411,2	32444	2573,25	2206,93	159,8	12,6
Грушевського,52-Д	1414,5	127967	8758,92	7474,58	161,5	14,6
Черемушки,4-А	1018,8	93845	6393,49	5673,984	159,3	14,7
С.Кемського,3-В	734,6	90941	4589,83	3839,009	160,1	19,8
Черемушки,61-А	751,9	92576	4705,92	4433,286	159,8	19,7
Сосновського,25-М	650,8	103892	4065,18	3440,29	160,1	25,6
1Травня,35-Б	60,1	8436	378,51	293,013	158,7	22,3
Черемушки,34-А	513,7	57294	3180,75	2843,243	161,5	18,0
Київська,1-А	1841,7	254458	11481,04	10788,31	160,4	22,2
Шевченка,8-А	1750,4	233606	11115,94	9582,217	157,5	21,0
Сосновського,72-В	403,4	65103	2533,15	2213,493	159,3	25,7
Сосновського,10-Б	1227,8	46867	7629,64	6980,002	160,9	6,1
Мельника,5-А	905,6	76086	5703,38	5350,226	158,8	13,3
Ш.Алейхема,43,прим.1	74,3	3531	425,05	425,048	174,7	8,3
Гастелло,22-В	626,4	60523	3880,50	3509,336	161,4	15,6
Грушевського,68-Б	1145,0	89624	7159,69	6530,897	160,0	12,2
Горького,80-А	334,9	41810	2083,18	1813,831	160,8	20,1
Б.Хмельницького,18-Б	852,1	92305	5325,21	4811,23	160,0	17,3
Коцюбинського,42-В	27,9	3427	166,75	153,859	167,3	20,1
Грушевського,3-Б	76,7	0	464,826	468,93	164,9	0
Проліскова,88	3,3	0	18,97	18,972	175,6	0
Г.Сковороди,24	71,2	2134	451,91	387,776	157,1	4,7
Древлянська,20	61,5	5163	392,80	352,386	156,6	13,1
Зв’язківців,7-В	12,7	1257	77,63	67,91	164,0	16,2
Селезньова,101	37,0	14499	231,92	232,904	159,4	62,5
Б.Шоссе,6	84,0	4263	548,48	548,476	153,1	7,8
Каштанова,15-А	250,1	48924	1583,89	1228,19	157,9	30,9
Б.Хмельницького,14	51,4	5906	313,55	275,905	164,0	18,8
Пашинська,6-Г	116,2	6918	714,29	645,882	162,7	9,7
Шевченка,86-Д	2316,1	185816	14579,99	12618,656	158,9	12,7
Шевченка,46-Б	882,5	86249	5539,60	4492,27	159,3	15,6
Героїв Небесної Сотні,12-Г	736,3	99033	4620,27	4099,487	159,4	21,4
Р.Козаренко 22-Ж	4,3	0	25,72	22,10	168,7	0
Горького,14-В (АДЕ)	81,0	588	267,75	228,534	302,4	2,2
Ольгінська,4-Г (АДЕ)	277,5	54878	873,18	738,764	317,8	62,8
Пашинська,6-Г (АДЕ)	105,7	13899	366,45	332,777	288,4	37,9

Термін експлуатації котелень перевищує 20 років. Будівлі, тепломеханічна та електрична частини переважної більшості котелень знаходяться в задовільному стані.

Потребують першочергового додаткового аналізу котельні з питомою витратою електроенергії  > 20 кВт*год/Гкал (див.табл.2.4).

 

У таблиці 2.5 надається зведена інформація про котельне обладнання котелень.

ТАБЛИЦЯ 2.5 Аналіз роботи котлів котелень – міста Коростень
Адреса котельні	Марка котла	Кіль кість	Рік вводу в експлуатацію	ККД котла	Термін наступного опосвідчення
Ольгінська,4-Г (газ,пелети,дрова, дров.відходи)	КСВа-2,5(ВК-32)	1	2007 р.	91,73% – 92,19%	2022 р.
	КСВа-2,5(ВК-32)	1	2003 р.	90,13%-91,40%	2024 р.
	Е 1/0,9 АСС-630	1	2011р.		2022 р.
	ARS -1000 BM	1	2021 р.		2025 р.
	КВ-Г-4,65АСС-1500	1	2014р.		2022 р.
Грушевського,52-Д	КСВа-2,0(ВК-21)	5	1998-2012р.	89,35% – 91,99%	2023-2024р.
Черемушки,4-А	КСВа -2,0 (ВК-21)	4	1998-2014р.	90,85% – 92,04%	2023-2025р.
С.Кемського,3-В	КСВа-2,0(ВК-21)	3	1999-2000 р.	89,25% – 91,85%	2023-2024 р.
Черемушки,61-А	КСВа-2,0(ВК-32)	2	2015р.	91,46%-92,25%	2023р.
Сосновського,25-М	КСВа-2,0(ВК-21)	3	1998-1999 р.	89,76% – 91,92%	2024 р.
1Травня,35-Б	“Елга-0,25” КСВа -1,0 ВК-21)	1 1	1999р. 2001р.	90,6% – 91,92% 91,99%	2023р. 2024р.
Черемушки,34-А	КСВа -2,0 ВК-21)	2	2007 р.	90,42% – 92,30%	2026 р.
Київська,1а	КСВа -2,5 ВК-32)	3	2008-2019 р.	90,8% – 92,62%	2023 р.
Сосновського,72-В	КСВа -1,0 ВК-21)	2	2001р.	91,46% – 92,03%	2024 р.
Сосновського,10-Б	КСВа -2,0 ВК-21)	3	1999-2007 р.	90,97% – 92,36%	2024-2026р.
Мельника,5-А	КСВа-2,5(ВК-32)	2	2000-2019 р.	91,56% – 92,95%	2023 р.
Гастелло,22-В	КСВа-2,0(ВК-21)	2	1999-2007р.	90,03% – 91,76%	2022-2023 р.
Грушевського,68-Б	КСВа-2,5(ВК-32)	3	1998,2019,2020р.	90,91% – 92,69%	2023-2024 р.
Проліскова,88	КС-ГС-ДS	1	2006 р.		2022КПТ-щорічно
Грушевського,3	SAAB-96XB	5	2012 р.	88,62% – 90,36%	2022КПТ-щорічно
Каштанова,15а	КСВа-(ВК-21)	1	2008р.	92,24%-92,39%	2023р.
Ш-Алейхема,43	МН -120 “Бернард”	4	2005р.	84,39%-86,60%	2022КПТ-щорічно
Б.Шоссе,6	МН -120 “Бернард”	3	2004р.	86,02%-86,96%	2022КПТ-щорічно
Зв’язківців,7	КТН 100 СЕТ ПС	1	2010р.	88,62%-88,98%	2022КПТ-щорічно
Шевченка,8-А	“Vitomax M241”	3	2008 р.	92,20% – 94,30%	2024р.
Коцюбинського,44	SAAB-96XB ARS-100	1 1	2013р. 2014р.	87,09%-87,58%	2022КПТ-щорічно
Древлянська,20	КСГ-100 МН-240	2 1	1999- 2011р.	82,97%-90,04% 94,35%-94,66	2019р.КПТ 2023р.
Горького,14 (дрова,дров.відход)	ARS-500	1	2014р.		2026р.
Селезньова,101	Protherm 130 KLO	2	2015р.	91,57%-91,62%	2023р.
Г.Сковороди,24 (газ,пелети)	PEGASUSF3N 2S КС-Г-100 Vitoplex 200 PV350a	1   2 1	2018р.   1998р. 2015р.	88,9%-90,19%   81,56%-81,94%	2026р.   2022КПТ 2023р.
Пашинська,6-Г (газ,пелети,дрова,дров.відходи)	КСВа -0,5 ВК-22 ARS-800	2   2	2004р.   2014р,.2021р.	88,28%-92,08%	2024р.   2026р.
Героїв Небесної Сотні,12-Г (газ,пелети,дрова,дров.відходи)	КСВа -2,0 ВК-21 КВ-Г-4,65 АСС-1500	3   2	2000р.   2014р.	90,52%-92,32%	2023-2024р.   2026р.
Б.Хмельницького,18-Б	КСВа -2,5 ВК-32	2	2003-2019р.	90,95%-92,25%	2023-2024р.
Горького,80-А	КСВа -2,0 ВК-21	2	2000р.	89,96%-91,00%	2024р.
Шевченка,86-Д	КСВТ-3,15 ВК-22 КСВа -2,5 ВК-32	4   1	2014р.,2021р.   2017р.	90,32%-92,81%	2025р,2026р.   2023р.
Шевченка,46-Б	КСВа -2,0 ВК-21	4	2000-2009р.	88,01%-92,50%	2023-2024р.
Романа Козаренка,22Ж	КТН 50 СР	1	2008р.		2022КПТ-щорічно
Б.Хмельницького, 14	МН -80	2	2007р.	87,16-%-88,30%	2022КПТ-щорічно

 

В експлуатації знаходиться 86 газових котлів загальною потужністю
113,67 Гкал/год., 10 котлів на твердому паливі загальною потужністю 16,027Гкал/год. Сумарна встановлена потужність котелень підприємства на даний час складає 129,70 Гкал/год. Основний  тип котлів, що використовується на підприємстві це водогрійні котли типу КСВа-2,0; КСВа-2,5; КСВа-1,0; “ViessmannVitomax M241”; PEGASUS F3 N Riello RTQ – 450; та інші. Термін  експлуатації котлів в середньому складає 15 – 21 років. Чергове технічне опосвідчення котлів наведене в таблиці говорить про наявність дозволу на експлуатацію котлів та їх  задовільний технічний стан.  Всі котли підприємства обладнані  автоматикою безпеки. Регулювання відпуску теплоносія на котельнях проводиться якісне, та здійснюється відповідно до температурного графіка 95/70. Технічний стан значної частини існуючого обладнання котелень є задовільним, але й значна частина котлів має фізичну зношеність та моральну застарілість.

Таким чином для частини котелень є характерним наступне: продуктивність обладнання, що встановлювалось з урахуванням перспективи розвитку міста, перевищує необхідні потужності.

 

У таблиці 2.6 надається зведена інформація про мережеві насоси  котелень.

ТАБЛИЦЯ 2.6 Аналіз роботи насосного обладнання – міста Коростень
Адреса котельні	Марка (тип) мережевих насосів	Кіль кість	Паспортна витрата м3/год	Розр витрата теплоносія м3/год	Рік вводу в експлуатацію
Ольгінська,4-Г	Д-320-50 ITT Vogel LR100-200	1 1	320 138	97,0	2009
Грушевського,52-Д	Д-320-50 ITT Vogel L125-315 ITT Vogel L125-315(з ДВС)	1 1 1	320 247 247	213,4	2009 2011
Черемушки,4-А	Д-320-50 Pentax CA80-160 B ITT Vogel LMN80-160	1 1 1	320 145 172	146,6	2019 2009
С.Кемського,3-В	Д-200/36 ITT Vogel LMN65-160 ITT Vogel LNE100-160/185	1 1 1	200 96,7 140	115,32	2003 2009 2017
Черемушки,61-А	Д-320-50 ITT Vogel LMN80-160 Speroni CS-80-160A	1 1 1	320 162 140	114,64	2009 2015
Сосновського,25-М	ITT Vogel LM100-200 8К-12 Pentax CA65-160 А	1 1 1	238 200 125	105,24	2009   2019
1Травня,35-Б	К100-80-160 ITT Vogel LR50-160 Pentax CМ32-160	2 1 1	100 25,4 15	7,12	2009 2020
Черемушки,34-А	К100-80-160 ITT Vogel LR80-200	2 1	100 75,1	67,6	2009
Київська,1а	ITT Vogel LM100-200 ITT Vogel L125-200 ITT Vogel L150-315/308 з двз	1 1 1	316 397 315	255,2	2009 2009 2011
Шевченка,8-А	Willo IL150/340-45/4	2	340	264,7	2008
Сосновського,72-В	LP-100-160/168	2	100	62,1	200
Сосновського,10-Б	Д-200-36 Pentax CМ32-160	2 1	200 180	169,3	2019
Мельника,5-А	8К-12 (К290-30) ITT Vogel LR100-200	1 1	200 130	116,6	2009
Ш.Алейхема,43	GRUNDFOS UPSD 65-120F	1	15	8,2	2005
Гастелло,22-В	Д-320-50 Д-200-36 ITT Vogel LR80-200	1 1 1	320 200 81	80,3	2009
Грушевського,68-Б	Д-320-50 ITT Vogel LM100-315	1 1	320 182	166,8	2009
Горького,80-А	ITT Vogel LR65-160 К100/80/160	2 2	61 100	63,0	2009
Б.Хмельницького,18-Б	Д200/36 ITT Vogel LR100-200	2 1	200 137	115,9	2004 2009
Коцюбинського,42-В	Calpeda NR 40/125C	2	8	2,88	2013
Грушевського,3-Б	Calpeda NR 50160B/A	2	24	10,72	2013
Проліскова,88	HALM HUPA 25-4.0 U 180	1	1	0,44
Звязківців,7-В	Sprut LRS 25-8S-180 Aquatica GPD32 -8S/180	1 1	11,4 12	1,4	2010
Селезньова,101	Lowara FHS 32-200/30/p	2	16	7,3	2013
Б.Шоссе,6	GRUNDFOS UPSD 65-120F	2	15	6,2	2003
Каштанова,15а	Calpeda NR 65/160A	2	70	40,2	2009
Б.Хмельницького,14	Wilo TOP-SD 50/15 DM	1	16	5,0	2008
Г.Сковороди,24-В	UPC50-120 Model D	1	16	10,4	2000
Древлянська,20-А	UPSD50-180F	1	15	8,6	2000
Горького,14	3К-9 Lowara 15НM/02	1 1	25 17	8,4	2020
Пашинська,6-Г	LPD 100-125/124 A-F-A-BUBE	1	40	28,5	2000
Р.Козаренка,22-Ж	Eurotherm  SL 8/32-180	1	10	0,6	2008
Шевченка,86-Д	ITT Vogel L150-400 Д320/50 ITT Vogel L150-315/326 з двигуном внутрішнього згорання	1 1 1	400 320 410	314,4	2012 2012
Шевченка,46-Б	ITT Vogel LMN80-160 8К12	1 1	171 200	127,0	2009
Героїв Небесної Сотні,12-Г	ITT Vogel LMN80-160 Д320/50	1 1	171 320	128,9	2009

 

Аналіз показує, що підприємство вже досягло значного зниження норми споживання електричної енергії за рахунок заміни на кожній котельні по одному насосу на нові енергоємні. Та є потенціал до зменшення витрат на електроенергію шляхом заміни другого насосу. Більш детальні висновки по роботі насосного обладнання на котельнях  можна робити після проведення інструментальних замірів.

Таким чином для котелень є характерним наступне: продуктивність встановленного обладнання перевищує фактичні потреби теплової енергії (низький коефіцієнт завантаження).

 

Втрати теплової енергії визначаються, як різниця між загальною кількістю теплової енергії (за звітними даними) і загальною кількістю відпущеної теплової енергії, розрахованою (в основному) згідно з нормами, та використаної на власні потреби. Для визначення співвідношення між відпущеним за нормами та реальним споживанням теплової енергії бажано провести тривале дослідження системи теплопостачання. Від цього залежатиме адекватність запропонованих проектів для зменшення загального виробництва теплової енергії.

 

Таблиця 2.7 характеризує теплові мережі за способом їх прокладання, віком та станом.

ТАБЛИЦЯ 2.7 Термін експлуатації труб системи теплопостачання – місто Коростень
Трубопроводи			Термін експлуатації
Спосіб прокладання	довжина		> 15 років		5-15 років		< 5 років
	км	%	км	%	км	%	км	%
Підземна	33,375	89,5	14,624	39,2	14,936	40,0	3,815	10,2
Канальна	24,733	66,3	10,838	29,1	11,068	29,7	2,827	7,6
Безканальна	8,642	23,2	0,928	2,5	5,984	16,1	1,730	4,6
Надземна	2,804	7,5	1,229	3,3	1,255	3,4	0,320	0,9
В підвалах	1,100	3,0	0,482	1,3	0,492	1,3	0,126	0,3
Разом	37,279	100	16,335	43,8	16,683	44,8	4,261	11,4

Наведені дані показують, що характерною для Коростеня є підземна прокладка теплових мереж (як правило – в непрохідних каналах), переважна більшість мереж знаходяться в експлуатації терміном більше 15 років, довжина старих мереж (понад 15 років) переважає довжину нових мереж (до 5 років)

 

2.2.3    Загальна оцінка існуючого стану системи теплопостачання

Цей розділ описує найголовніші технічні проблеми систем централізованого теплопостачання, а також недоліки в наданні послуг з точки зору споживача. Думка споживача про теплоенерго, його ставлення до надаваних послуг, а також розуміння проблем теплоенерго в сучасних економічних умовах має неабияке значення.

На підприємстві за останні 2 роки на потреби теплопостачання було спожито палива відповідно 19362,6 і 20789,1  т у.п./рік та електроенергії відповідно 2294,4 та 2316,7 тис. кВт-год./рік. Паливо – головна стаття витрат у виробництві послуг і складає 74,8% виробничої собівартості послуг. Значну частку у собівартості послуг, а саме 4,6%, складає електроенергія.

Теплові мережі прокладені, в основному, в непрохідних залізобетонних лоткових каналах. Через відсутність або несправність дренажної системи лотків окремі ділянки теплових мереж періодично затоплюються. Теплова ізоляція трубопроводів виконана, в основному, мінераловатними матами і в багатьох місцях пошкоджена.

Незадовільний стан внутрішньобудинкових систем теплопостачаня(засміченість, непрацездатність запірної та відсутність регулюючої арматури, наявність нагрівальних приладів з завищеною поверхнею нагріву), розбір теплоносія з системи та незадовільне утеплення загальнобудинкових приміщень (сходових кліток, підвалів, горищ) приводить до перевитрат енергоресурсів та погіршує якість опалення.

Таким чином, найбільш серйозними проблемами централізованого теплопостачання є:  втрати теплової енергії в теплових мережах та у споживачів, неналежний стан внутрішньобудинкових систем опалення, відсутність регулюючої арматури та відсутність постійного кваліфікованого обслуговуввання.

 

2.3. Оцінка фінансово-економічної діяльності підприємства

 

Організація  стану бухгалтерського та податкового обліку на підприємстві  здійснюється відповідно до вимог Закону України « Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в України» від 16.07.99р. №996-XIV та змінами до нього відповідно до Закону України № 2164 від 05.07.17р. , Положень ( Стандартів) бухгалтерського обліку, Податкового кодексу, інших наказів, положень та розпоряджень, які регулюють  порядок ведення бухгалтерського обліку.

Структура бухгалтерської служби на підприємстві має наступний склад:

–           Головний бухгалтер;

–           Заступник головного бухгалтера;

–           Бухгалтер ІІ категорії по заробітній платі;

–           Бухгалтер матеріального столу ( надходження, списання, переміщення, продаж, оприбуткування товарно – матеріальних цінностей, розрахунки з підзвітними особами);

–           Бухгалтер по розрахунках з кредиторами та дебіторами та податкового обліку (складання та реєстрація податкових накладних, формування  декларації з ПДВ, Екологічного податку, Земельного податку, Декларації на прибуток підприємства та інших);

–           Бухгалтер –касир ( готівкові та безготівкові операції,  операції з бюджетними коштами через органи Казначейської Служби України).

Кількісний  та посадовий склад бухгалтерії повністю охоплює характер та господарські масштаби діяльності підприємства. Розподіл посадових обов’язків  проведений відповідно до  посадових інструкцій, затверджених директором підприємства. Виконання облікових робіт та подання звітності проводиться відповідно до затвердженого графіка документообігу та плану рахунків, зазначеного в наказі про облікову політику № 102 від 18.08.2020р.

Відділ бухгалтерії співпрацює зі  всіма відділами підприємства відповідно до структурної схеми, здійснює вхідний контроль первинних документів, оброблює інформацію та формує результати за підсумками місяця, кварталу, року.

З метою організації ведення на підприємстві окремого обліку доходів та витрат за ліцензованими видами діяльності з виробництва, транспортування та постачання теплової енергії та інших видів діяльності ( абонплата, альтернативні котельні, інші види діяльності) відповідно до вимог чинного законодавства, проведена повна автоматизація бухгалтерського обліку, операційного обліку, податкового обліку, проведення розподілу та нарахувань  споживачам теплової енергії,  формування та подання звітності в електронному вигляді до органів статистики та податкової. Для цього  застосовано наступні програмні продукти:

1-С: Підприємництво версія 8.3 BAS CORP

Модуль « М.Е.Doc.»

СДО ( Казначейство)

FREDO звіт , Клієнт-банк

Програмне забезпечення на сьогоднішній день відповідає потребам підприємства, але з прийняттям цілого ряду змін в законодавстві потребує доопрацювань.

В наказ про облікову політику на підприємстві №102 від 18.08.20р., зазначено, що відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів і звітності протягом встановленого терміну несе директор підприємства. Він організовує ведення бухгалтерського обліку- бухгалтерією на чолі з головним бухгалтером підприємства, права та обов’язки якого визначаються посадовою інструкцією.

–           Наказом про облікову політику надаються права першого і другого підпису документів директору та головному бухгалтеру.

–           Затверджено перелік посадових осіб, що мають право підпису довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей.

–           Затверджено перелік  посадових осіб відповідальних за складання форм звітності, за якість складання та своєчасність подання звітності.

–           З метою забезпечення достовірності даних бухгалтерського обліку та звітності проводити інвентаризацію майна і зобов’язань щорічно та відповідно до законодавства в інших випадках.

–           Затверджена постійно діюча інвентаризаційна комісія по підприємству.

–           Затверджено графік документообігу по підприємству.

–           Затверджено вимоги до складання первинних документів.

–           Затверджено робочий план рахунків бухгалтерського обліку.

–           Затверджено положення про  технічну комісію на підприємстві.

Підсумовуючи проведений аналіз, зауважимо, що вищезазначений наказ про облікову політику на підприємстві, під впливом чинників як зовнішніх ( останні зміни в законодавстві, введення або скасування звітності до різних органів) так і внутрішніх  (зміни штатних працівників підприємства) потребує оновлень та розробки нових розділів.

 

 

2.3.1 Фінансовий аналіз

Основні показники роботи підприємства зазначені у таблицях 2.3.1 – 2.3.12.

Таблиця 2.3.1

Фінансові результати від основної діяльності

 

Показники	2020	2021
Чистий дохід від реалізації послуг	104952,054	165959,685
Собівартість реалізованих послуг	126635,305	193445,467
Фінансові результати від основної діяльності до оподаткування: прибуток(+), збиток(-)	-21683,251	-27485,782
Податок на прибуток від основної діяльності
Фінансові результати від основної діяльності прибуток(+),збиток(-)
Рентабельність основної діяльності (чистий прибуток по відношенню до чистих доходів), %	-17,1	-14,2

 

Отже, виходячи з даних таблиці 2.3.1 у 2021 р. порівняно з 2020 р. відбувається збільшення чистого доходу від реалізації послуг на 58,1%. В свою чергу відбулось і збільшення собівартості реалізованих послуг на 52,8%, в зв`язку зі зростанням цін на паливо, ПММ та інші матеріали, які використовуються у виробництві. Фінансовий результат від основної діяльності за 2021 р. (збиток) збільшився на 5802,531 тис.грн. Це пов`язане з тим, що тарифи на теплову енергію не відшкодовували понесені витрати.

 

Аналіз фінансових результатів ( форма №2)

           

Таблиця 2.3.2

Показники	Код рядка ф. №2	2020 рік	2021 рік
Дохід від реалізації продукції (товарів,робіт,послуг)		128792	206050
Податок на додану вартість		21465	34342
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	2000	107327	171708
Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	2050	124115	192637
Валовий прибуток  (+), збиток (-)	2090 2095	-16788	-20929
Інші операційні доходи	2120	4674	44917
Адміністративні витрати	2130	5322	6017
Витрати на збут	2150	–	–
Інші операційні витрати	2180	1283	9803
Фінансові результати від операційної діяльності: прибуток (+), збиток (-)	2190 2195	-18719	+8168
Інші фінансові доходи	2220	–	–
Інші доходи	2240	2080	2018
Фінансові витрати	2250	–	–
Інші витрати	2720	–	–
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: прибуток (+), збиток (-)	2290 2295	-16639	+10183
Податок на прибуток від звичайної діяльності	2300	–	–
Фінансові результати від звичайної діяльності: прибуток (+), збиток (-)	2305	-16639	-10183

 

За даними звіту про фінансові результати ( Форма №2)  та порівнюючи фінансові показники   за 2020-2021 роки зазначаємо:

Чистий дохід від реалізації продукції ( товарів, робіт, послуг) за 2021рік збільшився на 64381 тис.грн.

Собівартість реалізованої продукції ( товарів, робіт, послуг)  за 2021 рік зросла на 68522 тис.грн. за рахунок  збільшення основної частини собівартості –  матеріальних затрат , а саме  вартості  палива (газу).

Таким чином валовий збиток за 2021 рік збільшився на 4141 тис.грн.

Інші операційні доходи за 2021 рік збільшились на 40243 тис.грн. за рахунок отримання підприємством Субвенції з Державного бюджету з різниці в тарифах за період 2018-2021рр.,відповідно до постанови КМУ № 977 від 15.09.2021р. в сумі 40196 тис.грн.

Адміністративні витрати за 2021 рік збільшились на  695 тис.грн.

Інші операційні витрати за 2021 рік зросли на 8520 тис.грн. за рахунок отриманих  пеней                        та штрафів 8221 тис.грн.( по податкам 1019 тис.грн.,  газ  7202 тис.грн.,). та інших витрат неосновної діяльності.

Інші доходи за 2021 рік зменшились на 62 тис. за рахунок  зменшення  суми амортизації безкоштовно отриманих основних засобів.

Таким чином фінансовий результат від звичайної діяльності за 2021 рік становить  прибуток  10183тис.грн. за рахунок отримання підприємством Субвенції з Державного бюджету з різниці в тарифах за період 2018-2021рр.,відповідно до постанови КМУ № 977 від 15.09.2021р. в сумі 40196 тис.грн.

 

Аналіз фінансових результатів

основної діяльності (форма 1 С)

Таблиця 2.3.3.

Найменування показників	код рядка	одиниця виміру	2020	2021	Абсолютне зростання, тис.грн. (гр5- гр4)	Відносне зростання (гр5/гр4)
1	2	3	4	5	6	7
Розділ І. Надання послуг
Відпущено  теплової енергії, всього: (2+3+4+5)	1	тис. Гкал	95,456	108,953	13,5	1,14
у тому числі: населенню	2	” – “	78,011	88,709	10,7	1,14
державним бюджетним установам та організаціям	3	” – “	1,000	1,134	0,1	1,13
місцевим бюджетним  установам та організаціям	4	” – “	11,697	13,910	2,2	1,19
іншим споживачам	5	” – “	4,748	5,199	0,5	1,09
Чистий дохід від реалізації  послуги, всього: (7+8+9+10)	6	тис. грн	104952,054	165959,685	61007,6	1,58
у тому числі: населенню безпосередньо	7	” – “	84243,038	121661,081	37418,0	1,44
державним бюджетним установам та організаціям	8	” – “	1318,684	2794,503	1475,8	2,12
місцевим бюджетним  установам та організаціям	9	” – “	13776,757	28372,560	14595,8	2,06
іншим споживачам	10	” – “	5613,575	13131,541	7518,0	2,34
Інші операційні доходи, всього:	11	” – “	0	8492,424	8492,4
з них: дотація  з державного бюджету на відшкодування різниці  в ціні	12	” – “	0,00	3992,424	3992,4
дотація  з місцевого бюджету на відшкодування різниці в ціні	13	” – “			0,0
фінансова підтримка	14	” – “	0,00	4500,000	4500,0
Фінансові  та інші доходи звичайної діяльності	15	” – “	0,000	0,000	0,0
Розділ ІІ. Витрати на надання послуг
Витрати звичайної діяльності  (17+32)	16	тис. грн	126635,305	193445,467	66810,2	1,53
у тому числі: Витрати операційної діяльності (18+24+27+28+29)	17	” – “	126635,305	193445,467	66810,2	1,53
з них: Матеріальні витрати (19+20+21+22+23)	18	” – “	95196,441	159233,815	64037,4	1,67
з них: паливо	19	” – “	83642,877	144685,355	61042,5	1,73
електроенергія	20	” – “	7250,304	8942,856	1692,6	1,23
покупне тепло	21	” – “	97,929	83,900	-14,0	0,86
покупна вода	22	” – “	411,818	514,639	102,8	1,25
інші матеріальні витрати	23	” – “	3793,513	5007,065	1213,6	1,32
Витрати на оплату праці    (25+26)	24	” – “	22980,971	26192,262	3211,3	1,14
з них:  керівники, професіонали, фахівці, технічні службовці	25	” – “	6111,960	7235,431	1123,5	1,18
робітники	26	” – “	16869,010	18956,830	2087,8	1,12
Відрахування на соціальні заходи	27	” – “	4692,587	5291,306	598,7	1,13
Амортизація	28	” – “	2365,551	1957,149	-408,4	0,83
Інші  операційні витрати	29	” – “	1399,756	770,935	-628,8	0,55
з них, зокрема: утримання об’єктів соціальної сфери	30	” – “
податки, збори та обов’язкові платежі	31	” – “	674,215	536,027	-138,2	0,80
Фінансові та інші витрати звичайної діяльності	32	” – “	0,000	0,000	0,0
Розділ ІII. Результати діяльності
Фінансові результати від звичайної діяльності: (6+11+15-16)                                                                                                                 прибуток   (+)	33	тис. грн	-21683,251	-18993,358	2689,9	0,88
збиток   (-)	34	” – “
Дебіторська заборгованість за послуги на кінець звітного періоду за чистою реалізаційною вартістю (36+37+38+39)	35	” – “	54706,708	67057,872	12351,2	1,23
у тому числі: населення безпосередньо	36	” – “	52157,913	61048,145	8890,2	1,17
державні бюджетні установи та організації	37	” – “	-330,097	129,725	459,8	-0,39
місцеві бюджетні установи та організації	38	” – “	391,297	5,488	-385,8	0,01
інші споживачі	39	” – “	2487,595	5874,514	3386,9	2,36
Заборгованість державного бюджету з дотації на відшкодування різниці в ціні	40	” – “
Заборгованість місцевого бюджету з дотації на відшкодування різниці в ціні	41	” – “
Втрати, які виникли протягом періоду розгляду уповноваженим органом розрахунків тарифів, їх встановлення та оприлюднення	42	” – “
Визнані штрафи, пені, неустойки	43	” – “	0,00	8220,974	8221,0
Списана безнадійна заборгованість	44	” – “
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги на кінець звітного періоду	45	” – “	145985	161199,5	15214,5	1,10
у тому числі: за енергоносії	46	” – “	132159,3	145304,6	13145,3	1,10
Короткострокові кредити банків (залишок на кінець періоду)	47	” – “
Довідково:
Середньооблікова чисельність в еквіваленті повної зайнятості:	48	осіб	188	181	-7,0	0,96
керівники, професіонали, фахівці, технічні службовці			50	50	0,0	1,00
робітники, обслуговуючий персонал	49	” – “	138	131	-7,0	0,95
Обсяг оплачених послуг (без ПДВ), всього: (51+52+53+54+55+56)	50	тис. грн	95784,946	156646,246	60861,3	1,64
у тому числі: населення безпосередньо	51	” – “	77285,77	115722,384	38436,6	1,50
державні бюджетні установи та організації	52	” – “	1062,153	2343,541	1281,4	2,21
місцеві бюджетні установи та організації	53	” – “	12443,015	28667,165	16224,2	2,30
інші споживачі	54	” – “	4994,008	9913,156	4919,1	1,99
дотація з місцевого бюджету на відшкодування різниці в ціні	55	” – “				0,96
дотація з державного бюджету на відшкодування різниці в ціні	56	” – “

 

Порівнюючі дані звіту (форма 1 С) аналіз фінансових результатів основної діяльності  за 2020 р. та 2021 р. робимо висновки що відпуск теплової енергії збільшився на 14%. Чистий дохід від реалізації послуг збільшився на 58%, за рахунок збільшення обсягу реалізації теплової енергії та підвищення тарифів на теплову енергію для всіх категорії споживачів. Витрати від операційної діяльності збільшились на 53% за рахунок збільшення суми витрат на паливо (природний газ), електроенергію та воду. Збільшення суми витрат на оплату праці на 14% відбулось внаслідок зміни мінімальної заробітної плати. У 2021 р. амортизаційні відрахування зменшились на 17% , тому що відбулось зношування основних засобів. Зменшення витрат на податки та збори виникло через зміну податкового законодавства. Збиток у 2021 р. порівняно з 2020 р. зменшився на  2689,9 тис.грн. Дебіторська заборгованість зросла, а саме у споживачів групи населення на 8890,2 тис.грн., проте зменшилась заборгованість установ та організацій, що фінансуються з місцевого бюджету на 385,8 тис.грн..  Кредиторська заборгованість за товари, роботи і послуги збільшилась на 15214,5 тис.грн. або на 10%. Це пов`язано з відсутністю вільних обігових коштів та значним зростанням цін на енергоносії. Переведення котельні по вул. Черемушки, 34-А в автоматичний режим та передача в оренду котельні по вул. Кемського, 69-Ж призвела до зменшення середньооблікової чисельності працівників на 7 чоловік. У 2021 р. збільшилась оплата послуг на 60861,3 тис.грн. або на 64%.

 

Обсяги реалізації теплової енергії

 

Таблиця 2.3.4

	Джерело інформації	Тис.Гкал/рік		% зміни
		2020	2021
– населення	Ф1 С	78,011	88,709	113,7
– бюджетні установи	Ф1 С	12,696	15,044	118,5
– інші споживачі	Ф1 С	4,748	5,199	109,5
Разом:		95,456	108,953	114,1

 

За даними таблиці 2.3.4 спостерігається збільшення обсягу реалізації теплової енергії споживачам на 14,1%. Це пояснюється зниженням температури зовнішнього повітря до +0,8° у 2021 р. порівняно з 2020 р. +3,3°.

 

 

Рівень відшкодування фактичних витрат на теплову енергію, послугу з постачання теплової енергії %.

Таблиця 2.3.5

	2020	2021
Населення	82,47	81,71
Бюджет	91,34	109,20
Інші	89,83	98,92

 

Відповідно до інформації, представленої в таблиці 2.3.5 помічаємо, що рівень відшкодування фактичних витрат на теплову енергію, послугу з постачання теплової енергії збільшився. У зв’язку із своєчасним введенням нового тарифу на теплову енергію, послугу з постачання теплової енергії для установ та організацій, що фінансуються з державного чи місцевого бюджетів та інших споживачів відшкодування становить 100%. Щодо населення, то відшкодування тарифу складає 81,7%. Це виникло у зв`язку з тим, що між Кабінетом Міністрів в особі Прем’єр-міністра України, Міністра розвитку громад та територій та Міністра енергетики, НАК «Нафтогаз України», Офісом Президента України, Всеукраїнською асоціацією органів місцевого самоврядування «Асоціація міст України» та Палатою місцевих влад Конгресу місцевих та регіональних влад підписано Меморандум про взаєморозуміння щодо врегулювання проблемних питань у сфері постачання тепла та гарячої води, яким було досягнуто домовленість про не підняття тарифів для населення у прийдешньому опалювальному сезоні (2021-2022 рр). Таким чином підприємство не мало можливості застосовувати економічно обґрунтовані тарифи для населення.

 

 

 

Структура операційних витрат на теплову енергію, послугу з постачання теплової енергії

 

Таблиця 2.3.6.

 

	2020		2021		Абсолютне зростання, тис. грн. (гр 4-гр2)	Відносне зростання (гр 4/гр2)
	сума, тис. грн	питома вага, %	сума, тис. грн	питома вага, %
1	2	3	4	5	6	7
Витрати на теплову енергію, послугу з постачання теплової енергії всього у тому числі:	126635,305	100,00	193445,467	100,00	66810,16	1,53
–   Паливо	83642,877	66,05	144685,355	74,79	61042,48	1,73
–   Електроенергія	7250,304	5,73	8942,856	4,62	1692,55	1,23
–   Сировина і матеріали	533,006	0,42	701,986	0,36	168,98	1,32
–   Ремонти	278,644	0,22	321,314	0,17	42,67	1,15
–   Оплата праці та відрахування	27673,558	21,85	31483,567	16,28	3810,01	1,14
–   Амортизація	2365,551	1,87	1957,149	1,01	-408,40	0,83
–   Інші витрати	4891,366	3,86	5353,240	2,77	461,87	1,09

 

Аналізуючи операційні витрати підприємства помічаємо, що основну питому вагу складають витрати на паливо (74,79%), які у 2021 р. порівняно з 2020 р. збільшились на 61042,48 тис.грн. або на 73% Збільшення витрат на оплату праці та відрахувань на 3810,01 тис грн або на 14% відбулось внаслідок зміни мінімальних державних гарантій в оплаті праці. Амортизаційні відрахування у 2021 р. зменшились на 408,4 тис.грн або на 17% у зв`язку зі зношуванням основних засобів. Через зміну ціни на електроенергію відбулось зростання витрат на 1692,55 тис.грн. або на 23%.

 

Основні показники витрат операційної діяльності

 

Таблиця 2.3.7.

	Один виміру	Джерело інформації	2020	2021
Споживання палива на технологічні потреби	туп/рік	Інформація щодо постачання теплової енергії	16944,8	19937,0
Середня ціна палива	Грн/туп	Розр.	24,49	66,86
Споживання електроенергії на технологічні потреби	Тис.кВт*год/рік	Ф№11-мтп, р.210	2252	2371
Середній тариф на електроенергію	грн/кВт*год	Розр.	3,04	3,93
Середньооблікова чисельність штатних працівників	Осіб	Ф №1-ПВ	188	181
Фонд оплати праці штатних працівників	Тис. грн	Ф №1-ПВ	22980,971	26192,262
Середньомісячна з/плата штатного працівника	Грн/особу /міс	розр	10186,60	12059,05
Мінімальна з/плата, встановлена законодавством (*)	Грн/особу /міс	Держ. бюджет	5000,00	6500,00
Мінімальна з/плата, прийнята на підприємстві (*)	Грн/особу /міс	Дані підпр.	5000,00	6500,00

 

(*) на кінець звітного періоду

 

Виходячи з даних таблиці  2.3.7 у 2021 р. порівняно з 2020 р. помічаємо збільшення споживання палива на технологічні потреби на 2992,2 туп/рік, збільшення споживання електроенергії на технологічні потреби на 119 тис.кВт*год/рік. Середньооблікова чисельність працівників у 2021 р. зменшилась на 7 чол., у зв`язку з переведенням котельні по вул. Черемушки, 34-А в автоматичний режим та передачею в оренду котельні по вул. Кемського, 69-Ж. Збільшення фонду оплати праці та середньомісячної заробітної плати відбулось через підвищення мінімальної заробітної плати.

 

Аналіз структури та динаміки дебіторської заборгованості

 

Таблиця 2.3.8.

Показники	Джерело інформації	2020		2021		Абсолютне зростання, тис. грн. (гр 5-гр3)	Відносне зростання (гр 5/гр3)
		сума, тис. грн	питома вага, %	сума, тис. грн	питома вага, %
Дебіторська заборгованість за теплоенергію – всього, в т.ч.	Ф 1-С	54706,708	100,00	67057,872	100,00	12351,16	1,23
Населення		52157,913	95,34	61048,145	91,04	8890,23	1,17
Бюджетні установи		61,200	0,11	135,213	0,20	74,01	2,21
Інші споживачі		2487,595	4,55	5874,514	8,76	3386,92	2,36

 

Дебіторська заборгованість за теплову енергію найбільшого збільшення зазнала в категорії «населення», а саме на 8890,23 тис. грн. або на 17%. Щодо бюджетних установ, то на кінець 2021р. заборгованість збільшилась на 74,01 тис.грн. Дебіторська заборгованість інших споживачів у 2021 р. порівняно з 2020 р. збільшилась на 3386,92 тис.грн.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Аналіз структури та динаміки кредиторської заборгованості.

Таблиця 2.3.9.

показники	джерело інформації	2017		2018		Абсолютне зростання, тис. грн. (гр 5-гр3)	Відносне зростання (гр 5/гр3)
		сума, тис. грн	питома вага, %	сума, тис. грн	питома вага, %
1	2	3	4	5	6	7	8
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги всього, у т.ч:	Ф №1, р.1615	139208	100	157097	100	17889	1,12
Газ	Аналітичні дані	132159,3	94,93	145305,9	92,49	13146,6	1,1
Пені,штрафи	Аналітичні дані	3915,2	2,81	10980,0	6,99	7064,8	2,8
електроенергія	Аналітичні дані	626,7	0,46	55,5	0,44	-571,2	0,09
– інші кредитори всього, у т.ч.	Аналітичні дані	2506,8	1,80	755,6	0,48	-1751,2	0,30
Вода,водо- відведення	Аналітичні дані	143,3	0,10	59,2	0,04	-84,1	0,41
Дрова, дров’яні відходи	Аналітичні дані	110,6	0,08	193,3	0,12	82,7	1,75
Матеріали	Аналітичні дані	1276,5	0,92	313,4	0,20	-963,1	0,25
Послуги	Аналітичні дані	976,4	0,70	189,7	0,12	-786,7	0,19

Аналізуючи наведену в таблиці інформацію структури і динаміки кредиторської

заборгованості  за 2020 та 2021 роки зазначаємо, що :

питома вага заборгованості  за газ від загальної заборгованості складає більше 90%, та на кінець 2021р. зросла на 13146,6 тис.грн., що становить 1,1 рази.

заборгованість за електроенергію є незначною, складає 0,04% від загальної на кінець 2021року.

питома вага заборгованості за водопостачання та водовідведення від загальної  складає в 2020р. – 0,10%, в 2021р.-0,04%., відбулось зниження заборгованості на 84,1 тис.грн., шляхом погашення.

питома вага заборгованості інших кредиторів ( за дрова, за матеріали, за послуги) від загальної  складає менше 1 %, відбулося зменшення станом на кінець 2021р.

Динаміка зростання кредиторської заборгованості  за одним із основних ресурсів, а саме за газ, зумовлена  зростанням дебіторської заборгованості  по категорії споживачів «населення». Низький рівень оплати за спожиту теплову енергію склався через економічну нестабільність в державі та погіршення рівня життя населення.

Відбулося зниження  кредиторської заборгованості з оплати податків та зборів: за 2020рік – 4532 тис.грн., за 2021роком  – 2457 тис.грн. Зиження складає 2075 тис.грн. та становить поточну заборгованість, темін оплати якої ще не настав.

 

 

 

 

Тарифи на теплову енергію, послугу з постачання теплової енергії

(з ПДВ) станом на кінець року

 

Таблиця 2.3.10.

	Грн/Гкал
	2020	2021
Населення	1434,71	1675,93
Бюджетні установи	1650,21	3370,93
Інші споживачі	1672,68	4741,45

 

Тарифи на теплову енергію розраховані відповідно Закону України від 09.11.2017 № 2189-VIII «Про житлово-комунальні послуги» та «Порядку формування тарифів на теплову енергію, її виробництво, транспортування та постачання, послуги з постачання теплової енергії і постачання гарячої води» затвердженому постановою Кабінету Міністрів України  від 01.06.2011 № 869.

Порядок № 869 передбачає  щорічне встановлення тарифів на теплову енергію, її виробництво, транспортування та постачання, послуги з постачання теплової енергії і постачання гарячої води до початку опалювального сезону.

Метою розрахунку тарифів є приведення  діючих тарифів до економічно обґрунтованого рівня у зв’язку із зростанням цін:

–  газ природний  – для категорії споживачів населення – 23,3%, бюджетні установи – 91,4% та інші споживачі – 177,8%;

–  електрична енергія на 15%,

–  зміни мінімальної заробітної плати на 27%;

На сьогодні діючі тарифи на теплову енергію, послугу з постачання теплової енергії не відшкодовують фактичні витрати.

 

Динаміка змін тарифів протягом 2020-2021рр.:

Таблиця 2.3.11.

Група споживачів	Дата введення тарифу	Рішення уповноваженого органу	Розмір тарифу, грн/Гкал, з ПДВ
Населення	01.12.2018	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 07.11.18р. №494	1654,46
	01.11.2020	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 07.10.20.№476	1434,71
	01.01.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 16.12.20.№609	1675,93
	11.10.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 20.10.21.№767	2069,71*
Бюджетні установи	01.12.2018	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 07.11.18р. №494	1650,21
	01.01.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 20.01.21р. №4	1923,73
	01.02.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 03.03.21.№166	2135,79
	01.03.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 17.03.21.№207	2051,15
	08.04.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 07.04.21.№226	1954,22
	11.10.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 20.10.21.№767	3370,93
Інші споживачі	01.12.2018	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 07.11.18р. №494	1672,68
	01.01.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 20.01.21р. №4	1954,84
	01.02.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 03.03.21.№166	2173,69
	01.03.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 17.03.21.№207	2086,33
	08.04.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 07.04.21.№226	1986,32
	11.10.2021	Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 20.10.21.№767	4741,45

 

Примітка: * – на підставі Меморандуму про взаєморозуміння щодо врегулювання проблемних питань у сфері постачання теплової енергії та постачання  гарячої води в опалювальному періоді 2021-2022 рр. від 30.09.2021 року Комунальному підприємству теплозабезпечення застосовувати тарифи на послуги з постачання теплової енергії для населення, в розмірі який не перевищує тарифи, що застосовувались в кінці опалювального періоду 2020/2021р. відповідно до Рішення Виконкому Коростенської міської ради від 16.12.20р. №609

В  СТРУКТУРІ ТАРИФІВ ВАРТІСТЬ ОСНОВНИХ СКЛАДОВИХ СТАНОВИТЬ:

Таблиця 2.3.12.

Паливо	75,5%
Електроенергія	4,8%
Оплата праці	13,7%
ЄСВ	2,8%
Амортизація	0,6%
Вода, водовідведення	0,6%
ПММ	0,36%
РАЗОМ	98,36%
Інші витрати (податки та збори, зв’язок, поштові витрати, ОП, технічне обслуговування обладнання, страхування, охорона)	1,64%
ВСЬОГО	100%

Тарифи були введені в дію  з 11.10.2021 року.

2.3.2 Практика роботи зі збуту теплової енергії та/або послуг теплопостачання

2.3.2.1. Загальна інформація про споживачів та якість теплопостачання

Централізоване теплопостачання міста здійснюють чотири підприємства:

– Комунальне підприємство теплозабезпечення – 34 котельні.

– ТОВ «Полісся Еко Енерго» – 2 котельні.

– ПП “ТЕПЛОДАР 2 – 2 котельні.

– ТОВ «ПММ-ТЕПЛО» – 1 котельня

По категоріях споживачів Комунального підприємства теплозабезпечення потреби в тепловій енергії розподіляється наступним чином: населення – 79,6%, установи міського бюджету – 13,0%, інші підприємства – 7,4%.

Комунальним підприємством теплозабезпечення станом на 01.07.2022 р. ( за 2021-2022 р.р.) укладено 3013 типових індивідуальних договорів про надання послуги з постачання теплової енергії. Особових рахунків на 01.07.2022 р.– 14440 шт.

За 2021 рік до Комунального підприємства теплозабезпечення надійшло 586 звернення  громадян, з них 555 письмових та 31 усних. Із загальної кількості письмових звернень:

21 (3,6%) – стосувалося перерахунків плати за послуги;

179 (30,5%) – обстеження системи опалення ( якість надання послуги );

3 (0,5%) – про відмову від послуг централізованого теплопостачання;

1 (0,2%) – про самовільне відключення квартири від послуг підприємства;

382 (65,2%) – інша тематика ( перерахування коштів, технічні умови, перекидка коштів, реструктуризація та інші )

Керівництвом підприємства постійно проводяться особисті прийоми громадян як згідно з затвердженим графіком прийому, так і позапланові – в разі потреби. Основними питаннями прийомів громадян є:

–           допомога у погашенні заборгованості за послуги теплопостачання (реструктуризація тощо);

–           питання відключення квартири від централізованого теплопостачання;

–           ремонт системи опалення, тощо.

Мал. 1 – Структура звернень громадян до Комунального підприємства теплозабезпечення.

 

 

Ситуація щодо відключення споживачів від системи централізованого опалення

 

З моменту створення підприємства, а саме з 2002 року від послуг центрального теплопостачання відключено – 2555 квартир загальною опалювальною площею – 134579,42м²_.

                   Відповідно рішень «Про надання дозволу на відключення житлового будинку від системи централізованого опалення» станом на 01.07.2022 р. відключено 48 будинків з 89, а також приміщення юридичних осіб, що знаходяться в житлових будинках відключено 6 з 13.

Питання відключення споживачів від системи централізованого опалення регулюється «Правилами надання послуги з постачання теплової енергії і типових договорів про надання послуги з постачання теплової енергії», затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 21 серпня 2018 р. № 830 та «Порядком відключення споживачів від мереж (систем) централізованого опалення (теплопостачання) та постачання гарячої води», затвердженим Наказом № 169 Міністерство Регіонального розвитку, будівництва та житлового-комунального господарства України.

Самовільне відключення від мереж централізованого опалення чинним законодавством забороняється.

На початку 2000-х населення почало поступово відмовлятися від централізованого теплопостачання. Найчастіше альтернативою централізованому опаленню ставало індивідуальне опалення в квартирі: індивідуальні газові котли, дещо рідше – електрокотли. Встановлення індивідуального опалення в квартирах не відповідало технічним вимогам. Потребувалось облаштування додаткових димарів, що негативно відбилося на технічному стані будинку, а також спотворювало його зовнішній вигляд. Більш організовані мешканці багатоквартирних будинків від’єднувались одразу під’їздом.

Головним недоліком цього хаотичного переходу на децентралізоване опалення стало те, що такі відключення призводили по-перше: до ще більшого розбалансування системи. Це в свою чергу ще більше погіршувало якість наданих послуг існуючим споживачам та спонукало більше домогосподарств до відключень. Практика в інших містах показала, що хаотичне відключення, збільшує оперативні витрати на виробництво теплової енергії та збільшує вартість 1 Гкал, для споживачів, що залишились на ЦО.

По-друге значне погіршення екологічних умов проживання мешканців. Продукти згоряння газу виводяться в існуючі системи вентиляції, не розраховані на такі обсяги, або просто у вікно.

Природний газ згорає без видимого диму і запаху, але горить добре і залишає по собі спалені гази. Дим цей буває різний – умовно малошкідливий ( СО2 і окиси всіх домішків) і смертельно отруйний (СО), але людське око не бачить ні того ні другого.

Що це означає? – весь будинок постійно знаходиться в хмарі викидів спаленого газу. Ці гази заходять через відкриті вікна і фасадні вентканали до квартир. Люди в будинках постійно дихають повітрям, в якому є значна частка диму від їх власних котлів.

Питання безпеки. Навіть при використанні природного газу для приготування їжі, коли споживання в десятки разів менше, аніж при опалені, трапляються нещасні випадки, пов’язані з витоками газу. Ризик таких випадків багатократно зростає при переході на індивідуальне опалення.

Крім того у разі масового впровадження систем індивідуального опалення обсяг споживання газу населенням зросте, що збільшить енергозалежність міста від поставок природного газу, та потрапить в залежність від газових монополістів, Окрім того, застосування індивідуальних (квартирних) систем опалення не тільки збільшує споживання природного газу, а й робить неможливим у подальшому перехід на альтернативні та нетрадиційні види палива та впровадження найбільш ефективної технології для виробництва теплової енергії (когенерації), що йде в розріз з державними програмами по зменшенню споживання експортного блакитного палива.

Перехід на індивідуальне опалення – це повернення в минуле. Позиція багатьох фахівців однозначна – потрібен збалансований підхід до реконструкції систем опалення багатоквартирних будинків. Майбутнє за централізованим опаленням у поєднанні з автономними будинковими системами опалення, де це є економічно та технічно доцільно.

Також викликають питання з фінансуванням реконструкції газових та електричних мереж для збільшення їх пропускної здатності, яке неминуче виникне при масовому впровадженні індивідуальних систем опалення.

Крім того, виходячи з наведеного, питання відключення від мереж централізованого опалення, у відповідності з чинною нормативно – правовою базою, можливо та доцільно вирішувати тільки за умови відключення всього будинку та згоди всіх власників квартир у будинку перейти на індивідуальне або автономне опалення.

У відповідності до закону України «Про теплопостачання» державна політика у сфері теплопостачання базується на принципах, оптимального поєднання систем централізованого та автономного теплопостачання.

В нашому місті відсоток споживачів, які охоплені системою централізованого теплопостачання, є досить високий і сягає 60,9%. Критерієм вибору системи опалення централізованого чи децентралізованого є показник Лінійного теплового навантаження (ЛТН), – відношення спожитого тепла до довжини тепломереж (МВт*год/м).  Використання централізованого опалення вважається більш вигідним при значені ЛТН більше 2 МВт/год*м.

Середній по місту Коростеню коефіцієнт ЛТН складає 3,4 МВт/год*м – це пояснюється тим, що, значна частина споживачів теплової енергії сконцентрована у компактних районах, тобто у багатоквартирних будинках. Але зробивши аналіз по котельням видно, що котельні, які мають коефіцієнт нижче 2МВт*год/м. збільшують річні витрати на одиницю тепла, які враховуються в тарифах на тепло для всього міста.

Тому для зниження собівартості тарифу за теплову енергію для населення доцільно перевести одно, двоповерхові будинки старої забудові та будинки, які знаходяться на великій відстані від котелень на автономне індивідуальне опалення.

 

2.3.2.2. Організація роботи зі споживачами

Для роботи із споживачами на підприємстві створений відділ обліку, розподілу, реалізації теплової енергії та теплова інспекція.

Відділ обліку, розподілу, реалізації теплової енергії та теплової інспекції займається наступним:

-знімає показники приладів обліку теплової енергії, як в житлових будинків, так і в приміщеннях юридичних осіб,

-проводить розподіл та нарахування послуги з постачання теплової енергії для юридичних та фізичних осіб (населення),

-здійснює облік пільг, а саме нарахування пільг місцевого бюджету (АТО, зір) та формання їх переліку для подальшого відшкодування ії підприємству,

-здійснює облік пільг, а саме формування пільг державного бюджету (монетизована пільга на розрахунковий рахунок підприємства) АТ «Ощадбанк» та після отримання суми, та переліку даних пільг (файл), проводить розподіл пільг по особовим рахункам відповідно ланого переліку,

-обробку платежів, що надходить згідно реєстрів та клієнт-банк від АТ «Укрпошти», АТ «Ощадбанк», АТ КБ «Приватбанк»,

-відслідковує заборгованість населення та юридичних осіб, щоб в подальшому її не накопичувати,

-виконує оформлення і супровід договорів про реструктуризацію заборгованості та типових договорів про надання послуги з постачання теплової енергії,

-здійснює зведення місячної звітності по фізичних та юридичних особах,

-веде прийом споживачів (особистий та по телефону),

-реєструє акти прийняття засобів обліку теплової енергії,

-приймає і обробляє показники засобів обліку тепла від споживачів юридичних осіб та по житлових будинках,

-складає  акти про фактично використані обсяги теплової енергії,

-здійснює зведення звітності за використану теплову енергію у відповідності із показниками засобів обліку,

-складає і коригує плани з реалізації теплової енергії, подає дані для проведення нарахування в абонентський відділ,

-виявляє факти підключення споживачів до теплових мереж,

-перевіряє офіційно відключених від теплопостачання споживачів,

-здійснює облік щорічної державної повірки тепловиї лічильників,

-реєструє факт опломбування та розпломбування лічильників,

-перевіряє наявність додаткових опалювальних площ,

-разносять щомісячно квітанції тощо.

Відділ обліку, розподілу, реалізації теплової енергії та теплової інспекції створений в березні 2019 року. До відділу обліку, розподілу, реалізації теплової енергії та теплової інспекції згідно штатного розпису входять 15 посадових одиниць, а фактично зайнятих посадовтих одиниць 11.

Відділ обліку, розподілу, реалізації теплової енергії та теплової інспекції також працюєзі споживачами боржниками, а саме:

– разносять запрошення споживачам боржникам з проханням завітати до підприємства з метою врегулювання заборгованості,

– працюють в телефонному режимі зі споживачами боржниками (пропонують шляхи врегулювання заборгованності, реструктуризацію боргу) тощо.

 

Стимулювання абонентів до своєчасної оплати послуги з постачання теплової енергії.

Комунальне підприємство теплозабезпечення має позитивний досвід застосування економічних стимулів з метою збільшення збору платежів. З 2011 році на Комунальному підприємстві теплозабезпечення створено касу збору платежів за спожиту теплову енергію від населення міста,  якою передбачено безкоштовний прийом платежів за послуги теплопостачання та надання можливості мешканцям міста реструктуризації заборгованості за послуги теплопостачання. Застосувавши цей ефективний захід для стимулювання справних платників підприємство покращило свій імідж.

Крім того, для зручності розрахунку для нашого споживача, підприємство запроваджує безготівковий розрахунок за спожиті послуги для населення через касу підприємству (встановлення банківського POS-терміналу).

Також, для якісного обслуговувння ті виходячи із потреб наших споживачів, підприємство запроваджує роботу абонентського відділу без обідньої перерви на між опалювальний період.

Протягом останніх років, з метою висвітлення порядку надання послуг, формування тарифів на теплопостачання, розрахунків споживачів за отримані від підприємства послуги, питань економного і раціонального використання енергоресурсів та можливості використання альтернативних джерел енергії, Комунальне підприємство теплозабезпечення використовувало засоби масової інформації і, зокрема, такі як радіо, телебачення, періодично пресу, офіційний сайт міста Коростеня, сторінка підприємства в соціальній мережі Facebook.

Крім того, в подальшому буде висвітлюваться інформація через соціальну мережу Instagram.

Актуальні питання роботи підприємства знаходили своє висвітлення також в передачах місцевої студії телебачення.

До обговорення та висвітлення проблемних питань були залучені, крім працівників підприємства,  депутати міської ради, члени виконкому, керівники низки державних установ, члени громадських об’єднань.

Також варто зазначити, що після розробки власного сайту Комунальне підприємство теплозабезпечення (https://korostenteplo.info–gkh.com.ua), протягом 2019-2021 р. та на даний час постійно висвітлюються всі законодавчі події, що відбуваються на підприємстві. Оформлення даного сайту відображено на малюнку 2.

 

Мал.2 – сайт Комунального підприємства теплозабезпечення

Планується встановлення Viber ВРТІ для оперативної роботи зі споживачами, а саме:

-надання квитанцій,

-отримання квитанцій для перевірки оплати,

-оримання показників приладів обліку теплової енергії,

-будь яка інша інформація за запитом споживача згідно чинного законодавства.

 

Засоби автоматизації для оперативної роботи ВРТІ

Для продуктивної роботи, її полегшення та автоматизації роботи відділ обліку, розподілу, реалізації теплової енергії та теплової інспекції використовується програмне забезпечення 1 С: Підприємство.

Даний програмний засіб забезпечує:

– реєстрацію та облік всіх груп споживачів по укладеним договорам,

-облік та розподіл споживання послуг споживачами,

– нарахування за послуги з постачання теплової енергії, пільг зору та АТО,

-перерахунки,

-корекції ( не вірний особовий ракхунок, розрахунковий рахунок тощо),

-взаємозаліки,

-зарахування та розподіл коштів по особовим рахункам, що надійшли на рахунок підприємства згідно реєстрів фінансових установ,

– зарахування та розподіл пільгових коштів по особовим рахункам, що надійшли на рахунок підприємства згідно реєстру АТ «Ощадбанк»,

-формування квитанцій для населення,

-формування рахунків, актів для юридичних осіб,

-реєстрація податкових накладних,

-поточна звітність,

-оперативний облік та контроль тощо.

Крім того, для оперативного переведення одиниць виміру приладів обліку теплової енергії в Гкал в опалювальний сезон планується в 1С підприємство зробити дане переведення автоматичним.

Ведеться доопрацьовання питання вчасного надходження реєстрів оплати поденно з банківськими установами та АТ «Укрпошта».

Для забезпечення функціональних можливостей реалізовано та доопрацьовується режими формування звітності, оперативної інформації, довідкової інформації. Окремий режим забезпечує супровід робіт по реструктуризації заборгованості, укладання, угод, умови реструктуризації, роботу з окремими категоріями боржників. Забезпечено супровід проходження позовів від подання позову, стан розгляду та результати провадження, облік сум заборгованості та стан відшкодування.

Крім того, при 100% оснащенні житлових будинків приладами обліку теплової енергії, вкрай важливим питанням є модемний зв’язок (диспетчеризація приладів облік теплової енергії) на дальні райони міста, встановлення якої надасть можливість більш оперативно та продуктивно знімати показники в опалювальний період, надасть можливість мінімізувати людський час, особливо спростить роботу у воєнний стан.

 

2.3.3.3. Облік споживання послуг теплопостачання.

За даними відділу обліку, розподілу, реалізації теплової енергії та теплової інспекції в місті на 01.07.2022 р. встановлено 325 будинкових приладів обліку теплової енергії. Більш детальна інформація відображена в таблиці 27.

 

Таблиця 27. Інформація про засоби обліку теплової енергії в багатоквартирних будинках.

Станом на	Кількість абонентів-населення, гуртожитки, що обслуговуються за будинковим лічильником	Загальна опалювана площа, тис.м2	Кількість будинкових лічильників (вводів)
01.07.2022 р.	14440	666,9	325

 

Другою за розмірами категорією споживачів підприємства є організації, які фінансуються з бюджетів усіх рівнів. До категорії «бюджетні організації» відносяться зазвичай заклади охорони здоров’я, освіти, та культури, а також установи, які здійснюють державні та управлінські функції (міліція, військові, податкові органи).

Дана категорія споживачів отримує послуги з централізованого теплопостачання.

Інформація про засоби обліку теплової енергії в бюджетних установах відображена в   таблиці 28.

 

Таблиця 28. Інформація про засоби обліку в споживачів – бюджетних установ.

Станом на	Кількість бюджетних установ, що обслуговуються за укладеними договорами	Загальна опалювана площа, тис.м2	до 100% оснащення приладами обліку
01.07.2022 р.	28	109,1	0,3%

 

Оснащення бюджетних установ до 100% планується до початку опалювального сезону 2022-2023 р.р.

Госпрозрахункові юридичні організації та гуртожитки є третьою та найменшою по споживанню теплової енергії структурною одиницею споживачів підприємства. Їх класифікують як «госпрозрахункові організації». Ця категорія включає промислові підприємства, магазини, заклади побутового обслуговування та громадського харчування та інші  підприємства які здійснюють господарську діяльність, гуртожитки.

Інформація про засоби обліку теплової енергії в госпрозрахункових відображена в таблиці 29.

Таблиця 29. Інформація про засоби обліку теплової енергії в госпрозрахункових організаціях та гуртожитках

Станом на	Кількість госпрозрахункових абонентів, що обслуговуються за укладеними договорами	Загальна опалювана площа, тис.м2	до 100% оснащення приладами обліку
01.07.2022  р.	152	60,1	0,09%

Оснащення госпрозрахункових організацій до 100% планується до початку опалювального сезону 2022-2023 р.р.

 

Оснащення будівель вузлами комерційного обліку.

Процедура оснащення будівель вузлами комерційного обліку відбувається відповідно ЗУ «Про комерційний облік теплової енергії та водопостачання» та інших законодавчих актів.

Оснащення будівель вузлами комерційного обліку та обладнанням інженерних систем для забезпечення такого обліку здійснюється відповідно до проектної документації з дотриманням будівельних норм і правил у порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування державної політики у сфері житлово-комунального господарства. Таке оснащення та відповідна проектна документація не потребують видачі технічних умов та інших вимог до встановлення вузла комерційного обліку, погодження з державними органами, органами місцевого самоврядування, їхніми посадовими особами, операторами зовнішніх інженерних мереж, виконавцями комунальних послуг.

Забороняється приєднання житлових і нежитлових будівель до зовнішніх інженерних мереж без оснащення таких будівель вузлами комерційного обліку відповідних комунальних послуг відповідно до вимог цього Закону.

Вузли комерційного обліку приймаються оператором зовнішніх інженерних мереж на обслуговування протягом 14 календарних днів з дня встановлення або дня отримання оператором звернення від власника (співвласників).

На даний час Комунальне підприємство теплозабезпечення проведено 100% оснащення житлових будинків вузлами комерційного обліку.

 

Оснащення вузлами обліку окремих приміщень у будівлях.

1. Оснащення окремих приміщень у будівлях вузлами розподільного обліку/приладами – розподілювачами теплової енергії та обладнанням інженерних систем для забезпечення такого обліку здійснюється у  «Порядку оснащення окремих приміщень у будівлях вузлами розподільного обліку/приладами-розподілювачами теплової енергії та обладнанням інженерних систем для забезпечення такого обліку», затвердженим Наказом № 169 Міністерство Регіонального розвитку, будівництва та житлового-комунального господарства України, та не потребує розроблення проектної документації, видачі технічних умов та інших вимог до встановлення вузла розподільного обліку, погодження з державними органами, органами місцевого самоврядування, їхніми посадовими особами, оператором зовнішніх інженерних мереж, виконавцем відповідної послуги.

2.Вузли розподільного обліку теплової енергії у випадках, коли це технічно неможливо, не встановлюються. Порядок визначення технічної можливості встановлення вузлів розподільного обліку теплової енергії та економічної доцільності встановлення приладів – розподілювачів теплової енергії затверджується Кабінетом Міністрів України. За наявності окремого відгалуження системи опалення у квартиру, інше житлове або нежитлове приміщення встановлення вузлів розподільного обліку теплової енергії для такої квартири (приміщення) є обов’язковим.

 

 

Обслуговування, заміна та абонентський облік вузлів обліку.

1. Обслуговування та заміна вузлів комерційного обліку здійснюються оператором зовнішніх інженерних мереж відповідно до цього Закону, якщо інше не передбачено договорами про надання комунальних послуг, укладеними відповідно доЗакону України“Про житлово-комунальні послуги”, з урахуванням вимог Закону України “Про метрологію та метрологічну діяльність”.

Оператори зовнішніх інженерних мереж зобов’язані формувати і підтримувати в наявності обмінний фонд вузлів комерційного обліку.

Витрати оператора зовнішніх інженерних мереж на обслуговування та заміну вузлів комерційного обліку (їх складових частин) відшкодовуються споживачами відповідної комунальної послуги, а також власниками (співвласниками) приміщень, обладнаних індивідуальними системами опалення у такій будівлі, шляхом сплати виконавцю комунальної послуги плати за абонентське обслуговування – за умови укладення індивідуальних договорів або індивідуальних договорів з обслуговуванням внутрішньобудинкових систем про надання комунальних послуг та з урахуванням особливостей, визначених цим Законом і  Законом України “Про житлово-комунальні послуги”.

2.Прийняття приладу обліку на абонентський облік здійснюється у порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування державної політики у сфері житлово-комунального господарства.

Доступ до вузлів обліку.

1. Оператор зовнішніх інженерних мереж, до яких приєднана будівля, має право доступу до приміщень у будівлях, де встановлено вузли комерційного обліку, для проведення їх обслуговування або заміни, а також для зняття показань їх засобів вимірювальної техніки, для перевірки схоронності таких вузлів обліку та зняття показань їх засобів вимірювальної техніки.
2. 2. Порядок доступу до вузлів комерційного та розподільного обліку, приладів – розподілювачів теплової енергії визначається законом та умовами договору про надання відповідної комунальної послуги.

Рахунки на оплату послуг та облікова інформація

Рахунки підприємство формує згідно вимог п.8 Закону України «Про комерційний облік теплової енергії та водопостачання», № 2119-VIII від 22 червня 2017 року, в редакції змін згідно Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо врегулювання окремих питань у сфері надання житлово-комунальних послуг» №1060 від 03.12.2020р..

Підприємство формує та надає споживачу  рахунки на оплату наданої комунальної послуги щомісяця. Рахунки на оплату комунальної послуги надаються споживачу на паперовому носії, а за по требою споживача в електронному вигляді. Рахунки надаються споживачу на безоплатній основі.

 

 

 

Загальні правила комерційного обліку.

1. Комерційний облік здійснюється вузлом комерційного обліку відповідної комунальної послуги, що забезпечує загальний облік її споживання, згідно з показаннями його засобів вимірювальної техніки.
2. До встановлення вузла комерційного обліку відповідно до вимог  статті 3 Закону України «Про комерційний облік теплової енергії та водопостачання».
3. У разі виходу з ладу або втрати вузла комерційного обліку, зазначеного в частині першій цієї статті, до відновлення його роботи або заміни комерційний облік здійснюється розрахунково відповідно до методики розподілу між споживачами обсягів спожитих у будівлі комунальних послуг, затвердженої центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування державної політики у сфері житлово-комунального господарства, з урахуванням середнього споживання теплової енергії – протягом попереднього опалювального періоду.

Розподіл обсягів комунальних послуг між споживачами.

1. У будівлях, відповідност. 4, 10 Закону України «Про комерційний облік теплової енергії та водопостачання», обсяг відповідної комунальної послуги, визначений за допомогою вузла комерційного обліку, розподіляється між усіма споживачами з урахуванням показань вузлів розподільного обліку, приладів – розподілювачів теплової енергії.

При цьому для цілей розподільного обліку відповідно до цієї статті права та обов’язки споживачів поширюються також на власників майнових прав на об’єкти нерухомого майна у завершеній будівництвом будівлі, право власності на які не зареєстровано.

 

Зняття показань вузлів обліку та приладів – розподілювачів теплової енергії.

1. Зняття показань вузлів комерційного обліку щомісяця здійснюється виконавцем комунальної послуги або визначеною власником іншою особою, що здійснює розподіл обсягів комунальної послуги, у присутності споживача або його представника (представника об’єднання співвласників багатоквартирного будинку, управителя багатоквартирного будинку), якщо інше не передбачено договором.

Зняття показань вузлів розподільного обліку, а також приладів – розподілювачів теплової енергії здійснюється споживачами, якщо інше не передбачено договором.

2. У разі відсутності інформації про показання вузлів обліку або недопущення споживачем виконавця або іншої особи, що здійснює розподіл обсягів комунальної послуги, до відповідного вузла обліку/приладів – розподілювачів теплової енергії для зняття показань після закінчення тримісячного строку з дня недопуску виконавець комунальної послуги зобов’язаний здійснювати розрахунки з такими споживачами як із споживачами, приміщення яких не оснащені вузлами розподільного обліку.

Після відновлення надання показань вузлів обліку такими споживачами Комунальне підприємство теплозабезпечення, зобов’язане провести перерахунок із споживачем, а для вузлів розподільного обліку – з усіма споживачами будівлі.

Процедура зняття показів з квартирних та загальнобудинкових лічильників на підприємстві  встановлених у споживачів проводиться працівниками відділу обліку, розподілу, реалізації теплової енергії та теплової інспекції.

Крім того показники загальнобудинкових лічильників на теплову енергію, що встановлені у споживачів категорій «бюджетні організації» та «госпрозрахункові підприємства», передаються на підприємство уповноваженими особами споживача у вигляді звітної інформації в період кожного 30-01 числа місяця, що в подальшому оформлюється відповідними актами.

3.         Стратегічні заходи щодо стабілізації роботи підприємства

Стратегічний План Дій включає пропозиції в 5 напрямках, кожний з яких описується в окремому розділі. Назви розділів подані нижче:

Розвиток системи управління

Виробничо-технічні заходи

Фінансово-економічний розвиток

План капітальних інвестицій

План фінансування стратегічних заходів

 

 

3.1       Розвиток системи управління

3.1.1 Управління підприємством

Загалом модель адміністративного управління підприємства є сучасною, вона постійно удосконалюється і адаптується до змін законодавства, змін політики енергоефективнності в державі. Планується продовжувати вдосконалювати заходи з адміністративного управління, приймаючи до уваги зовнішні зміни в місті, області, державі.

Зважаючи на зміни в економіці країни, скороченні соціальних програм та заходів по соціальній підтримці та захисту населення, створились несприятливі умови для кваліфікованих працівників та спеціалістів. Нажаль, збільшився віддток робітників за кордон.  Таким чином завданням на найближчі роки у підприємства буде розширення практики застосування матеріальних стимулів, заходів соціальної підтримки  кваліфікованих працівників та спеціалістів, спрямованих на збереження кваліфікованого трудового колективу.

Окремим питанням виноситься співпраця з учбовими закладами, які випускають молодь тих професій, на які є потреба підприємства. Планується співпраця та заохочення молоді до роботи на нашому підприємстві вже на стадії  навчання, здобування професії. Будуть створені умови для проходження учнями та студентами практики на базі підприємства, розроблятиметься програма заохочення молодих спеціалістів, які виявлять бажання працювати в сфері теплопостачання.

Основним завданням обслуговування споживачів – є налагодження якісної та кваліфікованої комунікації. Це буде досягатися  завдяки систематичному навчанню працівників підприємства, які безпосередньо спілкуються зі споживачами, забезпеченню їх методичними рекомендаціями, завдяки проведенню психологічних тренінгів на тему належного подолання стресових ситуацій під час конфліктів та суперечок як всередині колективу, так і зі споживачами.

Комунальне підприємство теплозабезпечення планує впровадження дистанційного модемного зв’язку з тепловими вузлами для контролю та регулюванням показників теплової енергії, що зменшить вартість опалення для споживачів за рахунок зменшення операційних витрат (будуть задіяні 2 диспетчери, які слідкують за надійним та ефективним постачанням теплової енергії в будинки).

 

3.1.2 Договірні відносини

Стратегія підприємства у розвитку договірних відносин базуватиметься зважаючи на зміни в чинному законодавстві. На сьогодні для договірної роботи застосовуються наступні нормативні акти:

• Закону України “Про теплопостачання” № 2633-IV від 2 червня 2005 року;
• Закон України «Про житлово-комунальні послуги» № 2189-VIII 9 листопада 2017 року;
• Закон України «Про комерційний облік теплової енергії та водопостачання» № 2119-VIII від 22 червня 2017 року
• Постанова Кабінету Міністрів України «Про затвердження Правил надання послуги з постачання теплової енергії і типових договорів про надання послуги з постачання теплової енергії» №830 від 21.08.2019р.;
• Наказ Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України «Про затвердження Методики розподілу між споживачами обсягів спожитих у будівлі комунальних послуг» № 315 від 22.11.2018.

 

В 2020 році Уряд вніс низку змін до діючих правил та типових договорів про надання послуг з постачання теплової енергії та гарячої води, які удосконалили порядок отримання споживачами послуги. Найбільше зміни торкнулися регулювання договірних відносин зі споживачами. Задля забезпечення прав усіх категорій споживачів, для тих, які не обрали жодну форму договору з виконавцем послуги, запроваджено публічний договір приєднання про надання послуг постачання теплової енергії та гарячої води (замість письмової форми договору).

 

Публічні договори приєднання з індивідуальними споживачами у багатоквартирному будинку вважаються укладеними, якщо протягом 30 днів з дня опублікування їх текстів на сайті органу місцевого самоврядування або виконавця послуг, співвласники багатоквартирного будинку не уклали інший договір з виконавцем комунальних послуг. Із власником індивідуального будинку такий договір вважається укладеним, якщо протягом 30 днів з дня опублікування тексту договору він не відмовився від послуги. Для переходу на нові договори чинним споживачам не потрібно надавати жодної додаткової інформації або робити щось додатково.

Віддак, на сьогодні згідно чинного законодавства діють 4 моделі організації договірних відносин для теплопостачальних підприємств:

 

 

Моделі організації договірних відносин
Типовий договір з індивідуальним споживачем про надання послуг з постачання теплової енергії та гарячої води (із здійсненням обслуговування і поточного ремонту внутрішньобудинкової системи теплопостачання) укладається з кожним співвласником	Типовий договір з індивідуальним споживачем про надання послуги з постачання теплової енергії та гарячої води (без обслуговування внутрішньобудинкових систем) укладається з кожним співвласником
Типовий договір з колективним споживачем про надання послуги з постачання теплової енергії та гарячої води укладається з ОСББ або іншою уповноваженою співвласниками особою	Типовий колективний договір про надання послуги з постачання теплової енергії та гарячої води укладається від імені та за рахунок усіх співвласників багатоквартирного будинку управителем або іншою уповноваженою співвласниками особою

 

ІНДИВІДУАЛЬНИЙ ДОГОВІР про надання послуги з постачання теплової енергії Комунального підприємства теплозабезпечення розроблений згідно типового джоговору,  затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 21 серпня 2019 р. № 830 (в редакції постанови Кабінету Міністрів України від 8 вересня 2021 р. № 1022) та опублікований на офіційному сайті підприємства: https://korostenteplo.info-gkh.com.ua/news/1809 .

 

 

Особливості укладення договорів для юридичних осіб

Згідно із ст. 24 Закону України “Про теплопостачання”, споживач зобов’язаний укласти договір з теплопостачальною організацією на постачання теплової енергії . У випадках, передбачених Законом України “Про публічні закупівлі”, споживачі (бюджетні, комунальні підприємства установи) перед укладенням договору з теплопостачальною організацією здійснюють процедуру закупівлі в порядку, передбаченому вищевказаним Законом.

 

3.1.3 Кадрове забезпечення

Мета підприємства полягає у поліпшенні спроможності залучати й утримувати кваліфікованих спеціалістів та робітників. Стратегія досягнення цієї мети передбачає підвищення заробітної плати з одночасним скороченням загальної чисельності персоналу для мінімізації впливу підвищення заробітної плати на розмір операційних витрат. Для реалізації цієї мети пропонуються наступні заходи:

По мірі автоматизації підприємства поступово скорочувати загальну чисельність персоналу за рахунок природного “відтоку” працівників – звільнення, виходу на пенсію тощо. Щоразу, коли хтось з працівників підприємства звільнюється або виходить на пенсію, підприємство має з’ясовувати можливість виконання тих самих робіт меншою кількістю працівників.

Підвищити заробітну плату працівникам на найважливіших (ключових) посадах. Ключовими вважаються: (а) посади з обов’язками, що є критичними для забезпечення нормального функціонування підприємства; (б) посади, на які важко залучити або на яких важко утримати працівників через низьку зарплату у порівнянні із зарплатою на аналогічних посадах на інших підприємствах. Якщо підвищити номінальну заробітну плату ключових працівників неможливо, слід збільшити їх фактичні заробітки за рахунок виплати премій.

Продовжити навчання спеціалістів за рахунок коштів з бюджету підприємства. Переглянути існуючий навчальний план на 2020-2022 р.р. і включити в нього навчальні курси з фінансового управління, податкового обліку, планування капітальних інвестицій, управління персоналом, стратегічного планування, обгрунтування інвестиційних проектів і проектів залучення громадськості.

Створити кадровий резерв робітників основних професій , налагодити стосунки  з професійно технічним училищем №16 м.Коростеня, Київським енергетичним коледжом та Миргородським державним художньо-промисловим коледжом імені М.В.Гоголя,  та іншими, з метою поповнення підприємства висококваліфікованими молодими спеціалістами.

 

3.2  Виробничі (операційні) заходи

Постійне зростання цін на енергоресурси, низький рівень збору оплати від населення, збиткові тарифи, скасування дотацій з державного бюджету протягом останніх двох років суттєво ускладнили фінансовий стан підприємства і призвели до зростання дебіторської й кредиторської заборгованості. В результаті підприємство немає достатньої кількості обігових коштів не тільки на впровадження проектів капітального будівництва, але і для заміни замортизованих основних засобів. Оскільки збільшення доходів за рахунок підвищення тарифів стримується неплатоспроможністю населення, тому зменшення виробничих витрат є основною метою, для досягнення і утримання фінансової стабільності комунального підприємства.

Запропоновані нижче виробничі (операційні) заходи спрямовані, в першу чергу, на зменшення виробничих витрат. З іншого боку, рівень оплати за послуги не в останню чергу залежить від того, наскільки споживачі задоволені ними. Тому серед усіх можливих виробничих заходів, спрямованих на поліпшення систем теплопостачання, для впровадження у перші 3 роки вибрані тільки ті, які повністю або частково розв’язують проблеми споживачів і одночасно дозволяють скоротити виробничі видатки. Перелік таких заходів наведений у таблиці 3.1.

Системи теплопостачання споживають загалом 19362,6-20789,1  т у.п./рік та електроенергії відповідно 2294,4-2316,7 тис. кВт-год./рік щорічно. Вартість енергоресурсів складає 81,94% собівартості послуг, що зумовлює необхідність інвестування значних коштів в реконструкцію та заміну застарілого обладнання.

ТАБЛИЦЯ 3.1 Основні технічні заходи для систем теплопостачання – місто Коростень
Заходи	Проблеми споживачів
	Недогрів приміщень	Перегрів приміщень	Низька температура гарячої води	Перебої в подачі теплоносія	Висока ціна на послуги	(Інші проблеми)
Зменшення споживання енергоресурсів		✓			✓
Зменшення втрат теплової енергії в ТМ	✓			✓	✓
Вдосконалення системи розподілу теплової енергії	✓	✓		✓	✓
Зменшення споживання теплової енергії споживачем		✓			✓
Облік теплової енергії		✓			✓
Впровадження когенерації
Оптимізайія навантажень з перепідключенням об’єктів до котелень				✓	✓
Заміщення природного газу альтернативними видами палива				✓		✓
Інше (дописати при необхідності)

Сьогодні найважливіші технічні завдання підприємства полягають у скороченні виробничих витрат за рахунок:

(а) зменшення споживання енергоресурсів (шляхом переведення на альтернативне паливо 5-ти котелень з заміною основного та допоміжного  обладнання, точнішого регулювання режимів їх роботи, модернізації систем електрообладнання та КВПіА);

(б) скорочення втрат тепла та води (шляхом заміни аварійних ділянок теплових мереж та сантехнічного обладнання у житлових будинках і формування культури раціонального використання теплової енергії на потреби опалення населенням.

Результати аналізу загального технічного стану системи централізованого теплопостачання свідчать про необхідність інвестування значних коштів для:

• Зменшення енергоспоживання за рахунок:

заміни або модернізації котельного обладнання

оптимізації режимів роботи котельного обладнання

регулювання режимів роботи насосів, димотягів та вентиляторів.

• Зменшення втрат теплової енергії в теплових мережах за рахунок:

ліквідації підтоплення теплової мережі, ремонт та відновлення ізоляції трубопроводів, арматури та фасонних частин, частковий ремонт теплових мереж,

зменшення витоків теплоносія (ліквідація нещільностей в запірно-регулювальній арматурі, заміна традиційної арматури на кульову , секціонування теплових мереж, скорочення часу на виявлення та ліквідацію витоків теплоносія),

заміни аварійних ділянок теплових мереж на попередньоізольовані

• Вдосконалення системи розподілу теплової енергії за рахунок:

наладки гідравлічного режиму теплових мереж

погодного та кількісного регулювання

• Зменшення споживання теплової енергії споживачем за рахунок:

зменшення відпуску теплової енергії в нічний час

зменшення відпуску теплової енергії в неробочі дні (для громадських та виробничих приміщень)

встановлення регулюючих кранів на приладах опалення

зменшення тепловтрат будинків (ущільнення вікон та дверей сходових кліток, пофасадне регулювання відпуску теплової енергії, утеплення перекрить горищ і підвалів, утеплення стін будинків)

• Запровадження побудинкового обліку теплової енергії
• Впровадження когенерації.
• Оптимізайія навантажень з об’єднанням котелень

Прокладання перемичок між тепловими мережами котелень з перепідключення споживачів до однієї котельні.

Децентралізація неефективних котелень та теплових мереж з переводом на автономне опалення

• Заміщення природного газу альтернативними видами палива

Встановлення котлів на альтернативному виді палива

Залучення інвесторів до виробництва теплової енергії з можливістю продавати КПТ тепло, вироблене з альтернативних видів палива.

 

3.3  Фінансово-економічний розвиток

 

3.3.1 Бухгалтерський облік та оподаткування

 

За результатами  оцінки стану бухгалтерському обліку, фінансової звітності і оподаткування необхідна реалізація наступних заходів, які  вдосконалять ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до облікової політики, П(С)БО, чинного законодавства:

– при постійних  нових змінах в законодавстві, своєчасно вносити зміни в програмне забезпечення підприємства та удосконалити його під вимоги нового законодавства та специфіку роботи підприємства.

– відповідно до Закону України « Про житлового-комунальні послуги» № 2189-VIII від 09.11.2017р., ст.26  розробити та затвердити розділ до наказу про облікову політику, щодо нарахування і обліку пеней за прострочення строку сплати споживачами за спожиту теплову енергію. Виникає необхідність внести зміни в програмне забезпечення підприємства та удосконалити його під вимоги нового законодавства.

– в зв ‘язку з тим, що  приладами обліку забезпечено 100% споживачів, виникає потреба в автоматичному знятті показників теплових лічильників та обробка даних  для обліку та розподілу нарахувань за теплову енергію – є необхідність вдосконалити  програмне забезпечення в цій частині.

-з прийняттям Закону України « Про електронні документи та електронний документообіг» від 22.05.2003р. № 851 та змінами до нього ЗУ №2155 від 2020р., враховуючи роботу підприємств під час війського стану в країні, розглядається можливість переходу працювати з електронною формою документів та налаштування відповідного програмного забезпечення.

 

3.3.2 Формування тарифів

 

На даний час на підприємстві діють тарифи, які забезпечують відшкодування вартості послуг окрім фінансування програми капітальних інвестицій. В цій частині, можливо, виникне необхідність підвищення тарифів.

КП теплозабезпечення планує фінансування капітальних інвестицій за рахунок амортизаційних відрахувань, бюджетних асигнувань.

Фінансування капітальних інвестицій та забезпечення відшкодування собівартості послуг відбуватиметься за рахунок тарифів.

В зв’язку з набуттям чинності нового законодавства, а саме:

–           Закону України «Про житлово-комунальні послуги» від 9 листопада 2017р. №2189-VIII;

–           Закону України «Про комерційний облік теплової енергії та водопостачання» від 22 червня 2017 року № 2119- VIII;

–           Постанови Кабінету Міністрів України від 1 червня 2011р. №869 «Про забезпечення єдиного підходу до формування тарифів на комунальні послуги»;

Підприємство розраховує нові тарифи з урахуванням змін у законодавстві, а саме встановлення тарифів на теплову енергію на планований період тривалістю 12 місяців (з 1 жовтня до 30 вересня).

Базовий період – календарний рік, який передує плановому періоду.

Калькулювання собівартості виробництва, транспортування та постачання теплової енергії здійснюється з розрахунку на планований період.

Комунальне підприємство теплозабезпечення є виконавцем послуг з постачання теплової енергії.

Ціною послуги з постачання ТЕ є тариф на теплову енергію для споживача, який визначається як сума тарифів на виробництво, транспортування та постачання теплової енергії.

Тариф на послугу з постачання ТЕ = Тариф на ТЕ

Тариф на ТЕ = Тариф на В те + Тариф на Т те + Тариф на П те

Тарифи на теплову енергію, що виробляється та постачається за допомогою систем автономного опалення, формуються та встановлюються окремо для кожного багатоквартирного будинку, обладнаного системою автономного опалення, з урахуванням собівартості виробництва і постачання теплової енергії на таких системах.

Окремо розраховується тариф на абонентське обслуговування. Плата за абонентське обслуговування – це платіж, який споживач сплачує виконавцю комунальної послуги за індивідуальним договором про надання комунальних послуг, що включає витрати виконавця, пов’язані з укладенням договору про надання комунальної послуги, здійсненням розподілу обсягу спожитих послуг між споживачами, нарахуванням та стягненням плати за спожиті комунальні послуги, обслуговуванням та заміною вузлів комерційного обліку води і теплової енергії (у разі їх наявності у будівлі споживача), а також за виконання  інших функцій, пов’язаних з обслуговуванням виконавцем абонентів за індивідуальними договорами (крім обслуговування та  поточного ремонту внутрішньобудинкових систем теплопостачання).

Плата за абонентське обслуговування не повинна перевищувати граничного розміру, визначеного Постановою Кабінету Міністрів України від 21 серпня 2019р. № 808.

Тарифи формуються для 3-х груп споживачів: населення, бюджетні установи, інші споживачі.

Підвищення тарифів на 2023 – 2025 роки планується не вище рівня статистичного індексу споживчих цін, окрім цін на природний газ, електроенергію, інвестиційної складової та заробітної плати (прожитковий мінімум).

 

3.3.3 Збут послуг та збір платежів

 

Програмне забезпечення, яке забезпечує належне ведення нарахувань та обліку реалізації і сплати за послуги на підприємстві є сучасним, і таким, що постійно удосконалюється та адаптується до вимог чинного законодавства. Головним завданням на найближчі роки підприємство встановлює заповнення бази данних відомостями про споживачів, таких як – склад сімї, паспортні та ідентифікуючі відомості, мобільний телефон. Мобільні данні будуть основою для підєднання програмного забезпечення до загальноміської програми Smart City (розумне місто). Це дозволить нам мати безпосередній зв’язок зі споживачем через смартфони та інші пристрої, які підтримуватимуть мобільну програму. Таким чином скоротиться час між фактичним нарахуванням за спожиті послуги та отриманням квитанції в паперовому вигляді. Споживач матиме можливість отримати суму нарахувань у цифровому вигляді за лічені секунди. Крім того, планується і зворотній зв’язок, оскільки маючи «власний кабінет» у Smart City споживач зможе надсилати свої звернення запити на підприємство, викликати аварійні служби, теплову інспекцію. Використовуючи програму споживачів можна буже повідомляти про зміни тарифів, норм споживання, надсилати претензії боржникам, тощо.

Для збору платежів на майбутнє підприємство окрім класичних форм оплати – готівка через касу, пошту, банк, буде розглядати різноманітні безготівкові способи оплати, платіжні системи, які будуть запроваджуватися в межах держави та за допомогою яких споживач матиме змогу розрахуватися дитанційно через «власний кабінет» у Smart City, це має спростити процедуру оплати наданих послуг з теплопостачання, пришвидчити процес збору платежів.

На майбутнє позовна робота з примусового стягнення заборгованості зі споживачів проводитиметься за допомогою електронного правосуддя. Законом України «Про судоустрій і статус суддів» питання реалізації електронного правосуддя покладено на Державну судову адміністрацію України. Електронний суд є підсистемою Єдиної судової інформаційно-телекомунікаційної системи (ЄСІТС), роботу якої забезпечує Державне підприємство «Інформаційні судові системи». Змінами до процесуальних кодексів та інших законів в частині судового процесу передбачено, що функціонування ЄСІТС починається з 1 січня 2019 року в тестовому режимі, а з 1 березня 2019 року – відбувається дослідна експлуатація системи. Проте багато функцій наразі перебувають на стадії розробки.

Проведення розрахунків та оплата за обігрів місць загального користування

Розрахунок розподілу обсягу спожитих послуг централізованого опалення місць загального користування (МЗК) між споживачами багатоквартирних житлових будинків не проводиться.

З наступного опалювального сезону 2019-2020 р.р. згідно наказу № 315 від 22.11.2018 р. міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України обсяг теплової енергії, витрачений на опалення МЗК та допоміжних приміщень будівлі буде визначаться як частка від загального обсягу споживання теплової енергії на опалення будівлі:

Одноповерхова будівля – 20 %;

Двоповерхова – 18 %;

Триповерхова – 16 %;

Чотириповерхова – 14 %;

П’ятиповерхова – 12 %;

Шестиповерхова та вище – 10 %.

За рішенням співвласників будівлі зазначені частки споживання теплової енергії, витраченої на опалення МЗК та допоміжних приміщень будівлі, можуть визначатися із застосуванням понижувального коефіцієнта від 0,2 до 0,9 залежно від теплотехнічних характеристик огороджувальних конструкцій, зокрема характеристик заповнення дверних віконних, балконних та дверних блоків, наявності тамбурів, якості теплоізоляції інженерних систем тощо, або за рішенням співвласників для визначення частки може застосовуватися підвищувальний коефіцієнт від 1,1 до 2 залежно від наявності та технічного стану опалювальних приладів в МЗК та допоміжних приміщеннях, стану теплотехнічних характеристик огороджувальних конструкцій. Рішення про їх застосування або зміну приймається в міжопалювальний період, про що співвласники будівлі письмово повідомляють виконавця комунальної послуги або виконавця розподілу.

 

3.3.4 Фінансове планування

 

Підприємство планує удосконалити систему фінансового управління завдяки  запровадженню  практики  стратегічного фінансового планування як основи річного циклу господарської діяльності; розробленню та використанню програмного продукту для цілей стратегічного фінансового планування тощо.

Стратегічне фінансове планування на підприємстві включає:

– планування тарифів;

– планування інвестицій в частині джерел їх фінансування;

– складання щорічних фінансових планів.

Результатом стратегічного фінансового планування є таблиці з розрахунковими   тарифами (додаток № 1), планом фінансування капітальних інвестицій.

Для удосконалення фінансового планування на підприємстві використана методика, стратегічного фінансового планування для підготовки трирічних стратегічних планів та їх щорічного перегляду, затверджена наказом Міністерства з питань житлово-комунального господарства від 06.11.2007 №170,  що передбачатиме такі основні етапи:

 

а) Керівництво підприємства визначає довгострокові цілі підприємства.

 

б) Керівництво підприємства віддає розпорядження керівникам структурних підрозділів розробити програму заходів, спрямованих на забезпечення досягнення цілей діяльності підприємства.

 

в) Керівництво підприємства віддає розпорядження технічним відділам розробити програму капітальних інвестицій, яка б забезпечувала досягнення поставлених цілей.

 

г) Спеціалістами  економічних  служб  оцінюється  вплив  капітальних  та  операційних  заходів,  визначених  на вказаних вище етапах, на тарифи, використовуючи програмний продукт для розрахунку тарифів.

 

д) План квапітальних інвестицій на 2020-2023роки (див. Розділи 3.4., 3.5), розроблений працівниками підприємства, передбачає реалізацію інвестиційних проектів у частині теплозабезпечення і покликаний забезпечити досягнення однієї з головних цілей підприємства – поліпшення енергоефективності і скорочення операційних витрат підприємства.

 

є) Керівництво підприємства аналізує результати прогнозів і виносить на розгляд міських органів влади пропозиції щодо стратегії покращення роботи підприємства та обґрунтування необхідних змін тарифів.

 

ж) Після схвалення стратегічного плану спеціалісти економічних та фінансових служб розробляють фінансовий план на впровадження схваленого плану капітальних інвестицій (з урахуванням змін тарифів та джерел фінансування).

3.4  План капітальних інвестицій

 

Більшість проектів ПКІ спрямовано на скорочення виробничих витрат за рахунок зменшення споживання палива, електроенергії та скорочення втрат в теплових мережах. Критеріями для вибору проектів для ПКІ були їх технічна доцільність та економічна обґрунтованість. При виборі проектів враховано їх вплив на якість надання послуг та зменшення негативного впливу на навколишнє середовище.

Проекти ПКІ є низьковитратними та швидкоокупними і знаходяться у межах фінансової спроможності міського бюджету. Можливі проекти та їх орієнтовна вартість зазначені в таблиці 3.2.

Енергоощадні проекти, які пропонуються на ці 3 роки, дозволять використати відносно невеликі кошти теплоенерго та міського бюджету для зменшення виробничих витрат. Якщо протягом цього періоду з’являться додаткові кошти, перелік проектів ПКІ може бути доповнений.

 

Основні напрями модернізації системи теплопостачання м.Коростень:

 

1. Децентралізація неефективних систем опалення.
2. Оптимізація теплових мереж, шляхом перепідключення споживачів до котелень з оптимальними режимами роботи.
3. Заміщення природного газу, альтернативними видами палива (дрова, дров’яні відходи)
4. Наладка режиму горіння котлів, заміни котлів з низьким ККД
5. Заміна теплових мереж з використання попередньоізольованих труб (ПІТ).
6. Проведення диспетчеризації та впровадження дистанційного модемного звʼязку з котельнями та тепловими вузлами
7. Покращення культури споживання теплової енергії, встановлення індивідуальних теплових пунктів, з двома витратомірами та погодним регулюванням.

 

TABLE/ТАБЛИЦЯ 3.2 Опис можливих проектів у системі централізованого теплопостачання – місто Коростень
№ з/п	Назва заходу	Завдання	Обсяг фінансу вання	Термін виконання	Очікуваний економічний ефект
	Децентралізація системи теплопостачання котельні по вул. 1Травня,35Б	1й варіант   Встановлення індивідуального опалення в будинках, виготовлення проектно-кошторисної документації по встановленню індивідуального опалення (в 22 квартирах 3 будинків)	220,0 тис.грн	2023 рік	Економія складе 212,843 тис.грн. за рахунок зменшення втрат 127 Гкал
	Децентралізація системи теплопостачання котельні по вул. 1Травня,35Б	2й варіант Залучити інвестора для виробництва теплової енергії та встановити котли на альтернативних видах палива  потужністю до 0,3 МВт		2023 рік	Економія складе 52,456 тис.грн. за рахунок зменшення вартості теплової енергії на 10 % при виробництві 313 Гкал
	Децентралізація системи теплопостачання котельні по вул. Каштанова, 15	Встановлення 2х теплових насосів на ДНЗ № 22 Встановлення теплового насосу на спортзал Встановлення індивідуального опалення в будинках, виготовлення проектно-кошторисної документації по встановленню індивідуального опалення (в 80 квартирах 10 будинків)	700 тис.грн 1000,0 тис.грн               800 тис.грн	2023 рік	Економія складе 1298,34 тис.грн. за рахунок зменшення втрат (538 Гкал – 1059,709 тис.грн) та утримання котельні з 4-ма операторами (240,631  тис.грн.)
	Децентралізація системи теплопостачання котельні по вул. С.Кемського,3В	1й варіант Встановлення модульних котелень: № 1 – район Фарзаводу – 1,0 МВт № 2 – район по вул. Сергія Кемського, 5, 5-а, УДАІ – 0,6 МВт №3 – район по вул. Сергія Кемського, 46-в, 48-д – 0,8 МВт	2000,0 тис.грн. 1200,0 тис.грн.   2000,0 тис.грн.	2023 рік	Економія складе 1439,624  тис.грн. за рахунок зменшення втрат теплової енергії в мережах 859 Гкал.
	Перехід на альтернативні види палива по котельні по вул. С.Кемського,3В	2й варіант Встановлення 3-х котлів по 1,0 МВт на альтернативному паливі	2200,0 тис.грн.	2023 рік	Економія складе 745,489 тис.грн. за рахунок заміщення природного газу (539,01 тис. м³) дровами 4039м3
	Капітальний ремонт котельні із заміною котельного устаткування по вул.Гастело,22В м.Коростень Житомирської області	Встановлення 2-х котлів по 1,2 МВт на альтернативному паливі та реконструкція котельні під використання дров та дров’яних відходів	2800,0 тис.грн.	2023 рік	Економія складе 634,260 тис.грн. за рахунок заміщення приодного газу (469,56 тис.м³)  дровами 3532м3
	Капітальний ремонт теплових мереж дільниць №1,2 Комунального підприємства теплозабезпеченя м.Коростень	Заміна теплової мережі – 303 м	3238,591 тис.грн.	2023 рік	Економія теплової енергії 89,407 МВт*год/рік (76,872 Гкал/рік)
	Капітальний ремонт теплових мереж Комунального підприємства теплозабезпеченя м.Коростень	Заміна теплової мережі – 700 м	5169,642 тис.грн	2023 рік	Економія складе 262,329 тис.грн за рахунок зменшення втрат в мережі (156,4 Гкал)
	Модернізацій котелень на газовому паливі, з заміною водогрійних котлів	Заміна котлів «ВК-21» КСВа 2,0 на котельнях: Грушевського,52 – 1шт Черемушки,4 – 1шт	1900 тис.грн	2023 рік	Економія складе 314,355 тис.грн за рахунок підвищення ККД та зменшення використання природ ного газу 31,44 тис.м3
	Впровадження дистанційного модемного звʼязку з тепловими вузлами	Встановлення модемів в 28 житлових будинках котелень Гастело,22В, Київська,1А	392,0 тис.грн	2023 рік	Очікується зменшення операційних витрат та можливість дистанційного контролю параметрів відпущеної теплової енергії
	Реконсрукція котельні за адресою вул.Сосновського,72В м.Коростень Житомирської області в частині автоматизації та диспетчеризації	Автоматизується котельня для можливості роботи без постійного обслуговуючого персоналу. Передбачається установка в котельні технічних засобів, що забезпечують автоматичний збір і передачу інформації про роботу котельні на диспетчерський пункт.	1200 тис.грн.	2023 рік	Економія складе 240,631 тис.грн. за рахунок зменшення витрат на заробітню плату обслуговуючого персоналу.
	Реконсрукція котельні за адресою вул.Черемушки,61а м.Коростень Житомирської області в частині автоматизації та диспетчеризації	Автоматизується котельня для можливості роботи без постійного обслуговуючого персоналу. Передбачається установка в котельні технічних засобів, що забезпечують автоматичний збір і передачу інформації про роботу котельні на диспетчерський пункт.	1200 тис.грн.	2023 рік	Економія складе 240,631 тис.грн. за рахунок зменшення витрат на заробітню плату обслуговуючого персоналу.
	Оптимізація теплових навантажень, шляхом перепідключення будівлі С.Кемського,3а  до мережі від ТК3	Прокладання теплової мережі попередньоізольованою трубою ПЕ-КСа (тандем)  ø40+40/140 мм, L =126м	350,00	2023 рік	Економія складе 157,57 тис.грн за рахунок Зменешення втрат в мережі на 80 Гкал
	Оптимізація гідравлічного режиму теплових мереж кот.Київська,1я	Реконструкція теплових пунктів в 20 ж/б з демонтажем насосів та обв’язка 2х мережних насосів в котельні	280,0 тис.грн	2024 рік	Економія складе 408,0  тис.грн за рахунок Зменешення споживання ел.енергії на 68,0 тис.кВт*год
	Капітальний ремонт теплових мереж Комунального підприємства теплозабезпеченя м.Коростень	Заміна теплової мережі – 700 м	5169,642 тис.грн	2024 рік	Економія складе 262,329 тис.грн за рахунок зменшення втрат в мережі (156,4 Гкал)
	Модернізацій котелень на газовому паливі, з заміною водогрійних котлів	Заміна котлав «ВК-22» КСВа 1,0 на кот. Горького,80 – 1 шт Заміна котлав «ВК-21» КСВа 2,0 на кот. Шевченко,46Б – 1 шт	1900,0 тис.грн	2024 рік	Економія складе 238,091 тис.грн за рахунок підвищення ККД та зменшення використання природного газу 23,81 тис.м3
	Реконсрукція котельні за адресою вул.Сосновського,25М м.Коростень Житомирської області в частині автоматизації та диспетчеризації	Автоматизується котельня для можливості роботи без постійного обслуговуючого персоналу. Передбачається установка в котельні технічних засобів, що забезпечують автоматичний збір і передачу інформації про роботу котельні на диспетчерський пункт.	1400 тис.грн.	2024 рік	Економія складе 240,631 тис.грн. за рахунок зменшення витрат на заробітню плату обслуговуючого персоналу.
	Реконсрукція котельні за адресою вул.Б.Хмельницького,18Б м.Коростень Житомирської області в частині автоматизації та диспетчеризації	Автоматизується котельня для можливості роботи без постійного обслуговуючого персоналу. Передбачається установка в котельні технічних засобів, що забезпечують автоматичний збір і передачу інформації про роботу котельні на диспетчерський пункт.	1400 тис.грн.	2024 рік	Економія складе 240,631 тис.грн. за рахунок зменшення витрат на заробітню плату обслуговуючого персоналу.
	Впровадження дистанційного модемного звʼязку з тепловими вузлами	Встановлення модемів в 27 житлових будинках котелень Б.Хмельницького,18Б Сосновського,10Б	418,5 тис.грн	2024 рік	Очікується зменшення операційних витрат та можливість дистанційного контролю параметрів відпущеної теплової енергії
	Оптимізація теплових навантажень, шляхом перепідключення ж/б Ш.Алейхема, 43 до кот. Грушевського,52	Прокладання теплової мережі попередньоізольованою трубою  D76мм, L =60м	230,00	2025 рік	Економія складе 69,134 тис.грн, за рахунок зменшення споживання газу на 4,8 тис.м3 та ел.енергыъ на 3531 кВт*год
	Капітальний ремонт теплових мереж Комуналь ного підприємства теплозабезпеченя м.Коростень	Заміна теплової мережі – 700 м	5169,642 тис.грн	2025 рік	Економія складе 262,329 тис.грн за рахунок зменшення втрат в мережі (156,4 Гкал)
	Модернізацій котелень на газовому паливі, з заміною водогрійних котлів	Заміна котлів «ВК-21» КСВа 2,0 на котельнях: Грушевського,52 – 1шт Черемушки,4 – 1шт	2100 тис.грн	2023 рік	Економія складе 314,355 тис.грн за рахунок підвищення ККД та зменшення використання природ ного газу 31,44 тис.м3
	Реконсрукція котельні за адресою вул.Сосновського,10Б м.Коростень Житомирської області в частині автоматизації та диспетчеризації	Автоматизується котельня для можливості роботи без постійного обслуговуючого персоналу. Передбачається установка в котельні технічних засобів, що забезпечують автоматичний збір і передачу інформації про роботу котельні на диспетчерський пункт.	1500 тис.грн.	2025 рік	Економія складе 240,631 тис.грн. за рахунок зменшення витрат на заробітню плату обслуговуючого персоналу.
	Реконсрукція котельні за адресою вул.Мельника,5А м.Коростень Житомирської області в частині автоматизації та диспетчеризації	Автоматизується котельня для можливості роботи без постійного обслуговуючого персоналу. Передбачається установка в котельні технічних засобів, що забезпечують автоматичний збір і передачу інформації про роботу котельні на диспетчерський пункт.	1500 тис.грн.	2025 рік	Економія складе 240,631 тис.грн. за рахунок зменшення витрат на заробітню плату обслуговуючого персоналу.
	Впровадження дистанційного модемного звʼязку з тепловими вузлами для контролю	Встановлення модемів в 20 житлових будинках котелень Мельника,5А Черемушки,61а	340,0 тис.грн	2025 рік	Очікується зменшення операційних витрат та можливість дистанційного контролю параметрів відпущеної теплової енергії

 

3.5  План фінансування стратегічних заходів

Обсяги та джерела фінансування проектів плану капітальних інвестицій

Джерела фінансування	тис. грн.
	2023 рік	2024 рік	2025 рік	Всього
Всього в систему опалення, в т.ч.:	20150,231	10568,14	10839,69	41558,061
Власні ресурси підприємства в т.ч.:
– Амортизація	2000	2000	2000	6000
– Чистий прибуток	1500	1500	1500	4500
Міський бюджет	11819,64	5249,64	5499,69	22568,97
Обласний бюджет	1200	1400	1500	4100
Державний                                                                 бюджет
Інші джерела	3630,591	418,5	340	4389,091

 

Визначившись з проектами,  що увійшли  до Плану капітальних  інвестицій  на 2023-2025рр. в системі централізованого опалення  на загальну суму  41558,061 тис.грн., визначаємо, що у 2023р. – сума фінансування  проектів складає 20150,231 тис.грн., у 2024р. – сума фінансування складає 10568,14 тис.грн., у 2025р. – сума фінансування 10839,69 тис.грн.

Вищенаведена таблиця обсягів та джерел фінансування  плану капітальних інвестицій  зазначає, що підприємство  планує  проводити фінансування за рахунок як власних ресурсів, а саме: частини чистого планового прибутку та амортизаційних відрахувань, так і фінансування з бюджетів різних рівнів (міського, обласного, державного).

 

 

Керуючий справами виконкому                                                           Андрій ОХРІМЧУК